Qualifizierte Altersvorsorge

Was ist eine qualifizierte Altersvorsorge?

Ein qualifizierter Pensionsplan ist ein vom IRS anerkannter Pensionsplan, bei dem Anlageerträge steuerbegünstigt angesammelt werden. Gängige Beispiele sind individuelle Rentenkonten (IRAs), Pensionspläne und Keogh-Pläne. Die meisten Rentenpläne, die durch Ihren Job angeboten werden, sind qualifizierte Pläne.

Tiefere Definition

Qualifizierte Altersvorsorgepläne sind alle Pläne, die die Spezifikationen von Abschnitt 401(a) des US-Steuergesetzes erfüllen. Es gibt verschiedene Arten von Plänen, darunter beitragsorientierte Pläne und leistungsorientierte Pläne.

Zu den beitragsorientierten Plänen gehören 401(k)- und 403(b)-Pläne. Diese Pläne ermöglichen es einem Arbeitnehmer, jedes Jahr einen Prozentsatz seines Lohns in den Plan einzuzahlen, während der Arbeitgeber ebenfalls einen Prozentsatz einzahlen kann. Ein Vorbezug vor der Pensionierung ist zulässig, allerdings muss der Arbeitnehmer bestimmte Voraussetzungen erfüllen, um eine Strafzahlung zu vermeiden.

Leistungsorientierte Pläne sind nicht so verbreitet. Bei diesen Plänen wird dem Mitarbeiter ein bestimmter Geldbetrag zugesagt, der zum Zeitpunkt der Pensionierung fällig ist, unabhängig von den Beiträgen des Mitarbeiters. Diese Pläne sind in der Regel entweder Pensionspläne oder Rentenpläne.

Renten bieten einen bestimmten Betrag pro Jahr, basierend auf dem Gehalt des Mitarbeiters, während Renten jedes Jahr einen festen Geldbetrag nach der Pensionierung bis zum Tod bieten. Leistungsorientierte Pläne belasten den Arbeitgeber stärker, um sicherzustellen, dass er genügend Beiträge leistet, damit diese Leistungen im Ruhestand gezahlt werden können.

Beispiel für einen qualifizierten Altersvorsorgeplan

Wenn Sie für ein Unternehmen arbeiten, das einen qualifizierten Altersvorsorgeplan anbietet, insbesondere einen beitragsorientierten Plan, können Sie wahrscheinlich einen bestimmten Prozentsatz Ihres Einkommens auswählen, um in den Plan einzuzahlen.

Wenn Ihr Arbeitgeber beispielsweise einen 401(k)-Plan anbietet, können Sie entscheiden, wie viel Ihres Einkommens Sie zu diesem 401(k)-Plan beitragen möchten. Beiträge sind steuerfrei und werden während jeder Zahlungsperiode geleistet.

Darüber hinaus passen viele Arbeitgeber auch die Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Prozentsatz an. Wenn Ihr Arbeitgeber 3 Prozent Ihrer Beiträge übernimmt, ist es in Ihrem besten Interesse, mindestens so viel beizusteuern, um den vollen Arbeitgeberbeitrag zu erhalten.

Höhepunkte

• Die Entnahme von Beiträgen aus einem Altersvorsorgeplan vor dem Rentenalter kann oft zu Steuerstrafen führen.

• Arbeitgeber bieten Altersvorsorgepläne an, um Mitarbeiter zu gewinnen und zu halten.

• Aktien, Investmentfonds, Immobilien und Geldmarktfonds sind die Arten von Anlagen, die manchmal in qualifizierten Altersvorsorgeplänen gehalten werden.

• Ein qualifizierter Altersvorsorgeplan erfüllt die IRS-Anforderungen und bietet bestimmte Steuervorteile.

• Beispiele für qualifizierte Altersvorsorgepläne sind 401(k), 403(b) und Gewinnbeteiligungspläne.