Pelan Persaraan Berkelayakan

Apakah pelan persaraan yang layak?

Pelan persaraan yang layak ialah pelan persaraan yang diiktiraf oleh IRS di mana pendapatan pelaburan terkumpul tertunda cukai. Contoh biasa termasuk akaun persaraan individu (IRA), pelan pencen dan pelan Keogh. Kebanyakan pelan persaraan yang ditawarkan melalui pekerjaan anda adalah pelan yang layak.

Definisi yang lebih mendalam

Pelan persaraan yang layak ialah sebarang pelan yang memenuhi spesifikasi yang dibentangkan dalam Seksyen 401(a) kod cukai AS. Terdapat beberapa jenis pelan, termasuk pelan caruman tertakrif dan pelan faedah tertakrif.

Pelan sumbangan tertakrif termasuk pelan 401(k) dan 403(b). Pelan ini membenarkan pekerja menyumbang peratusan gajinya kepada pelan setiap tahun, manakala majikan juga boleh memilih untuk menyumbang peratusan. Pengeluaran awal dibenarkan sebelum bersara, walaupun pekerja mesti memenuhi syarat tertentu untuk mengelak daripada membayar penalti.

Pelan manfaat yang ditentukan tidaklah seperti biasa. Dengan pelan ini, pekerja dijanjikan sejumlah wang yang perlu dibayar pada masa persaraan, tanpa mengira caruman yang dibuat oleh pekerja. Pelan ini biasanya sama ada pelan pencen atau anuiti.

Pencen menyediakan sejumlah wang persaraan setiap tahun berdasarkan gaji pekerja, manakala anuiti menawarkan jumlah wang tetap setiap tahun selepas bersara sehingga kematian. Pelan faedah yang ditentukan memberi lebih banyak beban kepada majikan untuk memastikan untuk mencarum secukupnya supaya faedah ini boleh dibayar selepas bersara.

Contoh pelan persaraan yang layak

Jika anda bekerja untuk syarikat yang menawarkan pelan persaraan yang layak, terutamanya pelan caruman yang ditentukan, anda mungkin akan dapat memilih peratusan tertentu daripada pendapatan anda untuk menyumbang kepada pelan tersebut.

Sebagai contoh, jika majikan anda menawarkan pelan 401 (k), anda boleh memutuskan berapa banyak pendapatan anda yang anda ingin sumbangkan kepada 401 (k) itu. Caruman adalah bebas cukai, dan dibuat pada setiap tempoh pembayaran.

Selain itu, ramai majikan juga memadankan caruman pekerja sehingga peratusan tertentu. Jika majikan anda sepadan dengan 3 peratus daripada caruman anda, adalah demi kepentingan anda untuk menyumbang sekurang-kurangnya sebanyak itu untuk memanfaatkan caruman penuh majikan.

Sorotan

• Mengambil caruman daripada pelan persaraan sebelum umur persaraan selalunya boleh mengakibatkan penalti cukai.

• Majikan menawarkan pelan persaraan untuk menarik dan mengekalkan pekerja.

• Saham, dana bersama, hartanah dan dana pasaran wang ialah jenis pelaburan yang kadangkala dipegang dalam pelan persaraan yang layak.

• Pelan persaraan yang layak memenuhi keperluan IRS dan menawarkan faedah cukai tertentu.

• Contoh pelan persaraan yang layak termasuk pelan 401(k), 403(b) dan bahagian keuntungan.