Hyväksytty eläkesuunnitelma
Mikä on pätevä eläkesuunnitelma?
Hyväksytty eläkejärjestely on IRS:n hyväksymä eläkejärjestely, jossa sijoitustulot kertyvät veronalennuksina. Yleisiä esimerkkejä ovat yksilölliset eläketilit (IRA), eläkejärjestelyt ja Keogh-suunnitelmat. Useimmat työsi kautta tarjottavat eläkesuunnitelmat ovat päteviä suunnitelmia.
Syvempi määritelmä
Hyväksytyt eläkesuunnitelmat ovat suunnitelmia, jotka täyttävät Yhdysvaltain verolain 401(a) vaatimukset. Järjestelyjä on useita, mukaan lukien maksuperusteiset ja etuuspohjaiset järjestelyt.
Maksupohjaiset järjestelyt sisältävät 401(k) ja 403(b) järjestelyt. Nämä suunnitelmat antavat työntekijälle mahdollisuuden maksaa prosenttiosuuden palkastaan suunnitelmaan joka vuosi, kun taas työnantaja voi myös halutessaan maksaa prosenttiosuuden. Ennen eläkkeelle siirtymistä sallitaan ennenaikainen nosto, vaikka työntekijän on täytettävä tietyt vaatimukset välttääkseen sakkojen maksamisen.
Etuuspohjaiset suunnitelmat eivät ole yhtä yleisiä. Näillä järjestelyillä työntekijälle luvataan tietty määrä rahaa, joka erääntyy eläkkeelle siirtymisen yhteydessä, riippumatta työntekijän suorittamista maksuista. Nämä järjestelyt ovat yleensä joko eläkejärjestelyjä tai annuiteetteja.
Eläkkeistä saa työntekijän palkan perusteella tietyn määrän eläkerahaa vuodessa, kun taas annuiteetit tarjoavat kiinteän rahasumman joka vuosi eläkkeelle siirtymisen jälkeen kuolemaan saakka. Etuuspohjaiset järjestelyt asettavat työnantajalle enemmän taakkaa varmistaakseen panoksensa tarpeeksi, jotta nämä etuudet voidaan maksaa eläkkeelle siirtyessään.
Hyväksytty eläkesuunnitelma esimerkki
Jos työskentelet yrityksessä, joka tarjoaa pätevän eläkesuunnitelman, erityisesti maksuperusteisen suunnitelman, saat todennäköisesti valita tietyn prosenttiosuuden tuloistasi osallistuaksesi järjestelmään.
Jos työnantajasi tarjoaa esimerkiksi 401(k)-suunnitelman, voit päättää, kuinka suuren osan tuloistasi haluat osallistua tähän 401(k)-suunnitelmaan. Maksut ovat verovapaita, ja ne maksetaan jokaisena maksukauden aikana.
Lisäksi monet työnantajat maksavat myös työntekijöiden maksuja tiettyyn prosenttiosuuteen asti. Jos työnantajasi vastaa 3 prosenttia maksuistasi, on etusi edun mukaista maksaa vähintään sen verran, että voit hyödyntää työnantajan täyden maksun.
Kohokohdat
Eläkemaksujen ottaminen ennen eläkeikää voi usein johtaa veroseuraamuksiin.
Työnantajat tarjoavat eläkesuunnitelmia työntekijöiden houkuttelemiseksi ja pitämiseksi.
Osakkeet, sijoitusrahastot, kiinteistö- ja rahamarkkinarahastot ovat sellaisia sijoituksia, joita joskus pidetään hyväksyttyihin eläkejärjestelyihin.
Hyväksytty eläkesuunnitelma täyttää IRS:n vaatimukset ja tarjoaa tiettyjä veroetuja.
Esimerkkejä hyväksytyistä eläkejärjestelyistä ovat 401(k), 403(b) ja voitto-osuussuunnitelmat.
