Estado de vida
¿Qué es un patrimonio vitalicio?
Un patrimonio vitalicio es una propiedad, generalmente una residencia, que un individuo posee y puede usar durante toda su vida. Esta persona, llamada arrendatario vitalicio, comparte la titularidad de la propiedad con otra persona o personas, quienes automáticamente recibirán el tÃtulo de propiedad a la muerte del arrendatario vitalicio.
En los EE. UU., los propietarios de viviendas suelen crear las sucesiones vitalicias para garantizar que la próxima generación se quede con la vivienda familiar y, al mismo tiempo, evitar la sucesión, el proceso legal de probar un testamento.
Comprender un patrimonio vitalicio
Un patrimonio vitalicio es una forma de propiedad conjunta de la vivienda. La propiedad se comparte entre un arrendatario vitalicio y el llamado "remanente". Como sugiere el nombre, el resto tiene un interés de propiedad pero no puede tomar posesión hasta la muerte del arrendatario vitalicio. El inquilino vitalicio puede vivir en la casa pero no puede venderla ni hipotecarla sin el acuerdo del restoman .
El patrimonio vitalicio se establece con una escritura que establece que los ocupantes de la propiedad pueden usarla durante toda su vida. La escritura también nombrará a la persona que recibirá la propiedad después de la muerte del inquilino vitalicio.
En los EE. UU., la creación de un patrimonio vitalicio suele ser parte de la planificación patrimonial. Sin embargo, dependiendo del paÃs, puede servir para otros propósitos. Por ejemplo, en Francia, un comprador de vivienda puede contratar un contrato de arrendamiento vitalicio con un anciano propietario de una vivienda y pagarle a esa persona un ingreso regular a cambio de ser designado como remanente designado. El proceso funciona como una hipoteca inversa privada, una práctica que se remonta al siglo IX .
Dentro de un patrimonio vitalicio, la escritura de patrimonio vitalicio es un documento que otorga al propietario la capacidad de transmitir la propiedad de una propiedad sin incluirla en un testamento como parte de los bienes de una persona. Como resultado, la propiedad no tiene que pasar por la sucesión, el proceso judicial que se usa para validar testamentos. Cuando el patrimonio es muy sustancial o inusualmente complejo, el proceso de sucesión puede ser costoso y complicado.
Si hay un patrimonio vitalicio, el interés del arrendatario vitalicio en la propiedad termina con la muerte y la propiedad se transfiere al resto. El inquilino vitalicio es el dueño de la propiedad de por vida y es responsable de los costos tales como impuestos sobre la propiedad, seguros y mantenimiento. Además, el inquilino vitalicio también retiene los beneficios fiscales de la propiedad de la vivienda .
Consideraciones Especiales
Creación de un patrimonio vitalicio
Si bien un patrimonio vitalicio generalmente se crea para agilizar el proceso de transferencia de la propiedad de la vivienda a la próxima generación, también se puede usar para establecer un flujo de ingresos.
Los patrimonios vitalicios se pueden crear para proporcionar un ingreso de por vida para una persona en lugar de una herencia de suma global. En este caso, el patrimonio consiste en una suma de dinero invertida en instrumentos generadores de ingresos, como bonos, arrendamientos de petróleo y gas, fideicomisos de inversión en bienes raÃces (REIT) y otras inversiones similares. Bajo este arreglo, el inquilino vitalicio recibe ingresos de por vida, pero no puede acceder al monto principal.
No importa qué tipo de propiedad esté involucrada en un usufructo vitalicio, el inquilino vitalicio no puede venderlo ni pedir dinero prestado contra él sin el acuerdo del resto. Si ambos están de acuerdo con la venta, el remanente podrÃa exigir una parte de los ingresos en función de una escala predeterminada que refleje la edad del inquilino vitalicio, asà como las tasas de interés actuales. Por lo general, cuanto mayor sea el arrendatario vitalicio, mayor será la parte que el resto puede esperar recibir .
Bajo un patrimonio vitalicio, la casa ya no es un activo del patrimonio del individuo. Eso lo protege de demandas, incluida la recuperación de patrimonio de Medicaid.
Ventajas y desventajas de los patrimonios vitalicios
Las fincas vitalicias conllevan tanto ventajas como desventajas. La ventaja más notable del patrimonio vitalicio es que simplifica la transferencia de una vivienda a la siguiente generación. Si la casa está incluida en el testamento del propietario, el proceso de sucesión puede retrasar la transferencia. Si hay herencia vitalicia, la transferencia es automática con la presentación de un certificado de defunción.
Otra ventaja potencial: la casa ya no es un activo del patrimonio. Eso lo protege de demandas contra el patrimonio, incluida la "recuperación del patrimonio de Medicaid". Si una persona está inscrita en Medicaid y recibe servicios pagados por este, los gobiernos estatales pueden demandar al patrimonio para recuperar los costos .
Además de los beneficios legales, existen posibles beneficios fiscales:
El arrendatario vitalicio puede ser elegible para algunas exenciones tributarias por vivienda o para personas de la tercera edad como propietario de una vivienda.
El resto puede recibir una exención fiscal sustancial sobre las ganancias de capital cuando y si la casa se vende (ya que su valoración fiscal se basará en su valor en el momento de la muerte del inquilino vitalicio, no en el momento en que fue comprado por el inquilino vitalicio).
Sin embargo, también existe una desventaja legal potencial: el arrendatario vitalicio puede verse involucrado en cualquier problema legal en el que incurra un remanente. Por ejemplo, si un padre y un hijo han creado un patrimonio vitalicio y el hijo es demandado por falta de pago de impuestos, se podrÃa presentar un gravamen contra la casa de los padres.
En cualquier caso, crear un patrimonio vitalicio es una decisión seria y vinculante para el propietario de una vivienda. El propietario está renunciando a la opción de vender o hipotecar la casa (a menos que el resto esté de acuerdo) y está haciendo una elección irrevocable de un heredero de la casa .
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Patrimonio vitalicio frente a fideicomiso irrevocable
Al igual que un patrimonio vitalicio, el fideicomiso irrevocable suele ser una herramienta para la planificación patrimonial. Al igual que en un patrimonio vitalicio, el fideicomiso irrevocable elimina activos del patrimonio del otorgante. EspecÃficamente, el otorgante renuncia a todos los derechos sobre algunos bienes e ingresos, transfiriéndolos a un fideicomiso. Los activos pueden ser efectivo, inversiones o pólizas de seguro de vida. El beneficiario del fideicomiso puede ser un cónyuge, los hijos del otorgante o una organización benéfica.
Además, un patrimonio vitalicio también es "irrevocable". Una vez que se establece una escritura de propiedad vitalicia, el arrendatario vitalicio no puede alterar el acuerdo sin el consentimiento del resto.
A diferencia de un patrimonio vitalicio, el fideicomiso no proporciona un beneficio, como una residencia, al otorgante.
Sin embargo, un fideicomiso irrevocable tiene sus usos. Un fideicomiso puede reducir la riqueza de una persona en papel mientras transfiere esa riqueza a los miembros de la familia. También elimina algunos de los bienes de la persona de un patrimonio, eliminándolos del proceso de sucesión.
Un fideicomiso puede ser una estrategia útil para un profesional que es vulnerable a demandas, como un médico, porque protege algunos de sus activos transfiriéndolos a familiares bajo un fideicomiso.
Ejemplo de un patrimonio vitalicio
Un acuerdo de patrimonio vitalicio generalmente se lleva a cabo como un aspecto de la planificación patrimonial. Una pareja mayor podrÃa considerar un acuerdo de herencia vitalicia como una alternativa a nombrar a un beneficiario en sus testamentos. Un contrato de patrimonio vitalicio les otorga el derecho a permanecer en su hogar por el resto de sus vidas. Cuando ambos fallezcan, un hijo o hijos adultos tomarán automáticamente el tÃtulo de la propiedad.
Un propietario viudo que ya no puede vivir solo podrÃa crear un acuerdo de patrimonio vitalicio con un hijo adulto como el resto. El padre y el hijo ahora son copropietarios de la casa, pero el padre conserva los derechos de por vida sobre el uso de la casa. Ambos tienen la seguridad de que la propiedad de la vivienda pasará al niño sin demora ni interrupción.
Preguntas frecuentes sobre patrimonio vitalicio
¿Puede alguien con un patrimonio vitalicio vender la propiedad?
Un inquilino vitalicio no puede vender la propiedad ni tomar un préstamo hipotecario contra ella sin el acuerdo del resto. Lo contrario también es cierto: el resto del hombre no puede vender ni hipotecar la propiedad durante la vida del arrendatario vitalicio.
¿Cómo funciona una escritura de propiedad vitalicia?
El arrendatario vitalicio conserva la mayorÃa de los derechos y obligaciones de un propietario. El inquilino vitalicio puede vivir en la casa o alquilarla y es responsable de los impuestos, seguros y costos de mantenimiento. Cualquier beneficio fiscal de la propiedad de la vivienda también se aplica al inquilino vitalicio .
El arrendatario vitalicio no tiene derecho a vender la propiedad ni a hipotecarla sin el consentimiento del remanente. El resto se convierte en copropietario de la propiedad pero no tiene derechos legales para vivir en ella o usarla hasta la muerte del arrendatario vitalicio. Una vez que se presenta un certificado de defunción, el arrendatario vitalicio puede tomar posesión.
¿Cuáles son las ventajas de un patrimonio vitalicio?
El patrimonio vitalicio es una herramienta de planificación patrimonial. La razón principal para establecerlo es garantizar que la vivienda se transfiera a la persona adecuada inmediatamente después de la muerte del propietario, evitando asà la demora de un procedimiento judicial testamentario.
También elimina efectivamente la propiedad del patrimonio. La propiedad no es un activo del patrimonio, y su valor no puede ser considerado en una demanda contra el patrimonio. Esto puede ser particularmente relevante para los beneficiarios de Medicaid, cuyos herederos pueden estar sujetos a procedimientos de recuperación de patrimonio de Medicaid .
¿Qué sucede con un patrimonio vitalicio después de la muerte de una persona?
La propiedad de la propiedad se transfiere inmediatamente a la persona nombrada como remanente en la escritura de propiedad vitalicia.
¿Cuáles son los derechos de un restoman?
La propiedad en común no puede venderse ni hipotecarse sin el consentimiento del remanente.
El restoman obtiene el derecho a residir en la casa, venderla o hipotecarla solo después de la muerte del inquilino vitalicio.
El inquilino vitalicio conserva las responsabilidades de propiedad, incluidos todos los costos, y es responsable de los impuestos y los costos de mantenimiento.
La lÃnea de fondo
La creación de un patrimonio vitalicio es una forma razonable para que los propietarios de viviendas se aseguren de que sus casas terminarán en posesión de la persona que quieren heredar, con una cantidad mÃnima de problemas o demoras legales.
Sin embargo, un patrimonio vitalicio solo debe establecerse con el pleno entendimiento de que no se puede deshacer fácilmente. El propietario está renunciando al derecho de vender la propiedad u obtener una hipoteca sobre ella sin la cooperación del resto.
Reflejos
Un patrimonio vitalicio es un tipo de propiedad conjunta.
El arrendatario vitalicio conserva todos los derechos y responsabilidades de un propietario excepto el derecho a vender o hipotecar la propiedad.
Bajo una propiedad de vida, los propietarios tienen derecho a usar la propiedad de por vida.
Por lo general, el proceso de sucesión vitalicia se adopta para agilizar la herencia y evitar la sucesión.
