Tenuta di vita

Che cos'è un patrimonio immobiliare?

Un patrimonio immobiliare è una proprietà, di solito una residenza, che un individuo possiede e può utilizzare per la durata della sua vita. Questa persona, chiamata inquilino a vita, condivide la proprietà dell'immobile con un'altra persona o persone, che riceveranno automaticamente il titolo sull'immobile alla morte dell'inquilino a vita.

Negli Stati Uniti, le proprietà immobiliari sono spesso create dai proprietari di case per garantire che la prossima generazione alla fine ottenga la casa di famiglia evitando l'omologazione, il processo legale per dimostrare una volontà.

Capire un patrimonio di vita

Un immobile è una forma di proprietà congiunta. La proprietà è condivisa tra un inquilino vita e un cosiddetto "resto". Come suggerisce il nome, il resto ha un interesse di proprietà ma non può prenderne possesso fino alla morte dell'inquilino a vita. L'inquilino può vivere nella casa ma non può venderla o ipotecarla senza il consenso del resto .

Il patrimonio immobiliare viene stabilito con un atto che afferma che l'occupante o gli occupanti dell'immobile possono utilizzarlo per tutta la durata della loro vita. L'atto nominerà anche la persona che riceverà l'immobile dopo la morte dell'inquilino a vita.

Negli Stati Uniti, la creazione di un patrimonio immobiliare è solitamente una parte della pianificazione successoria. Tuttavia, a seconda del paese, può servire ad altri scopi. Ad esempio, in Francia, un acquirente di una casa può concordare un contratto di locazione a vita con un anziano proprietario di casa e pagare a quella persona un reddito regolare in cambio della nomina a resto designato. Il processo funziona come un mutuo inverso privato, una pratica che risale al IX secolo .

All'interno di un patrimonio immobiliare, l'atto di successione è un documento che garantisce al proprietario la possibilità di trasferire la proprietà di un immobile senza includerlo in un testamento come parte del patrimonio di una persona. Di conseguenza, la proprietà non deve passare attraverso la successione, il processo giudiziario utilizzato per convalidare i testamenti. Quando il patrimonio è molto consistente o insolitamente complesso, il processo di successione può essere costoso e complicato.

Se c'è un patrimonio immobiliare, l'interesse dell'inquilino sulla proprietà termina con la morte e la proprietà viene trasferita al resto. L'inquilino a vita è il proprietario della proprietà a vita ed è responsabile di costi come tasse sulla proprietà, assicurazione e manutenzione. Inoltre, l'inquilino sulla vita conserva anche tutti i benefici fiscali della proprietà della casa .

Considerazioni speciali

Creazione di un patrimonio di vita

Mentre un patrimonio immobiliare viene solitamente creato per semplificare il processo di trasferimento della proprietà della casa alla generazione successiva, può anche essere utilizzato per stabilire un flusso di reddito.

I patrimoni vitali possono essere creati per fornire un reddito per tutta la vita a una persona piuttosto che un'eredità forfettaria. In questo caso, il patrimonio è costituito da una somma di denaro investita in strumenti produttori di reddito, come obbligazioni, leasing di petrolio e gas, fondi di investimento immobiliare (REIT) e altri investimenti simili. In base a questa disposizione, l'inquilino vita riceve un reddito a vita, ma non può accedere all'importo principale.

Indipendentemente dal tipo di proprietà coinvolta in un immobile, l'inquilino non può venderlo o prendere in prestito denaro contro di esso senza l'accordo del resto della vita. Se entrambi accettano la vendita, il restante potrebbe richiedere una parte dei proventi in base a una scala predeterminata che rifletta l'età dell'inquilino sulla vita, nonché i tassi di interesse correnti. In genere, più anziano è l'inquilino, maggiore è la quota che il rimanente può aspettarsi di ricevere .

In un immobile la casa non è più un bene del patrimonio dell'individuo. Questo lo protegge da azioni legali, incluso il recupero della proprietà di Medicaid.

Vantaggi e svantaggi delle proprietà immobiliari

I beni immobili comportano sia vantaggi che svantaggi. Il vantaggio più notevole del patrimonio immobiliare è che semplifica il trasferimento di una casa alla generazione successiva. Se la casa è inclusa nel testamento del proprietario, il processo di successione può ritardare il trasferimento. Se c'è un patrimonio vitale, il trasferimento è automatico con il deposito di un certificato di morte.

Un altro potenziale vantaggio: la casa non è più un bene della proprietà. Questo lo protegge da azioni legali contro l'eredità, incluso il "recupero dell'eredità di Medicaid". Se una persona è iscritta a Medicaid e riceve servizi da essa pagati, i governi statali possono citare in giudizio l'eredità per recuperare i costi .

Oltre ai benefici legali, ci sono potenziali benefici fiscali:

• L'inquilino può beneficiare di alcune agevolazioni fiscali per la fattoria o per anziani come proprietario di una casa.

• Il resto dell'uomo può ricevere una sostanziale riduzione dell'imposta sulle plusvalenze quando e se la casa viene venduta (poiché la sua valutazione fiscale sarà basata sul suo valore al momento della morte dell'inquilino a vita, non al momento in cui è stata acquistata dall'inquilino a vita).

Tuttavia, esiste anche un potenziale svantaggio legale: l'inquilino può essere coinvolto in qualsiasi problema legale in cui incorre un residuo. Ad esempio, se un genitore e un figlio hanno creato un eredità e il bambino viene citato in giudizio per mancato pagamento delle tasse, un pegno potrebbe essere depositato contro la casa del genitore.

In ogni caso, la creazione di un patrimonio immobiliare è una decisione seria e vincolante per il proprietario di un'abitazione. Il proprietario della casa rinuncia alla possibilità di vendere o ipotecare la casa (a meno che il resto non sia d'accordo) e fa una scelta irrevocabile di un erede della casa .

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Life Estate vs. Fiducia irrevocabile

Come un patrimonio immobiliare, la fiducia irrevocabile è spesso uno strumento per la pianificazione patrimoniale. Come in un patrimonio immobiliare, il trust irrevocabile rimuove i beni dall'eredità del concedente. In particolare, il concedente rinuncia a tutti i diritti su alcuni beni e redditi, trasferendoli a un trust. Le attività possono essere contanti, investimenti o polizze assicurative sulla vita. Il beneficiario del trust può essere un coniuge, i figli del concedente o un'organizzazione di beneficenza.

Inoltre, anche un patrimonio vitale è "irrevocabile". Una volta stabilito un atto di successione, l'inquilino non può modificare l'accordo senza il consenso del resto.

A differenza di un patrimonio immobiliare, il trust non fornisce un vantaggio, come una residenza, al concedente.

Tuttavia, un trust irrevocabile ha i suoi usi. Un trust può ridurre la ricchezza di una persona sulla carta mentre trasferisce quella ricchezza ai membri della famiglia. Rimuove anche alcuni dei beni della persona da un patrimonio, eliminandoli dal processo di successione.

Un trust può essere una strategia utile per un professionista che è vulnerabile a cause legali, come un medico, perché protegge alcuni dei loro beni trasferendoli ai membri della famiglia sotto un trust.

Esempio di una tenuta di vita

Un contratto di successione è solitamente intrapreso come un aspetto della pianificazione successoria. Una coppia anziana potrebbe prendere in considerazione un accordo di successione vitalizia come alternativa alla nomina di un beneficiario nei loro testamenti. Un contratto di successione dà loro il diritto di rimanere nella loro casa per il resto della loro vita. Quando entrambi sono deceduti, uno o più figli adulti prenderanno automaticamente il titolo della proprietà.

Un proprietario di casa vedovo che non può più vivere da solo potrebbe creare un contratto di eredità con un figlio adulto come resto. Il genitore e il figlio ora sono co-proprietari della casa, ma il genitore conserva i diritti a vita sull'uso della casa. Entrambi hanno la certezza che la proprietà della casa passerà al bambino senza ritardi o interruzioni.

Domande frequenti sulla proprietà

Qualcuno con una proprietà immobiliare può vendere la proprietà?

Un inquilino non può vendere la proprietà o stipulare un mutuo ipotecario senza l'accordo del resto. È anche vero il contrario: il resto non può vendere o ipotecare la proprietà durante la vita dell'inquilino.

Come funziona un atto immobiliare?

L'inquilino mantiene la maggior parte dei diritti e degli obblighi di un proprietario di casa. L'inquilino può vivere nella casa o affittarla ed è responsabile delle tasse, dell'assicurazione e dei costi di manutenzione. Eventuali benefici fiscali della proprietà della casa vanno anche all'inquilino della vita .

L'inquilino non ha il diritto di vendere l'immobile o di stipulare un'ipoteca su di esso senza il consenso del resto. Il restante diventa comproprietario della proprietà ma non ha alcun diritto legale di abitarvi o utilizzarlo fino alla morte dell'inquilino a vita. Una volta depositato un certificato di morte, l'inquilino a vita può prenderne possesso.

Quali sono i vantaggi di una proprietà immobiliare?

Il patrimonio immobiliare è uno strumento di pianificazione patrimoniale. Il motivo principale per stabilirlo è garantire che una casa venga trasferita alla persona giusta immediatamente dopo la morte del proprietario della casa, evitando così il ritardo di un procedimento giudiziario di successione.

Inoltre rimuove efficacemente la proprietà dalla proprietà. La proprietà non è un bene immobiliare e il suo valore non può essere considerato in una causa contro l'eredità. Ciò può essere particolarmente rilevante per i beneficiari di Medicaid, i cui eredi possono essere soggetti a procedure di recupero dell'eredità di Medicaid .

Cosa succede a un immobile dopo la morte di una persona?

La proprietà dell'immobile è immediatamente trasferita alla persona indicata come resto nell'atto di successione.

Quali sono i diritti di un rimanente?

La proprietà in comproprietà non può essere venduta o ipotecata senza il consenso del resto.

Il restante ottiene il diritto di risiedere nella casa, venderla o ipotecarla solo dopo la morte dell'inquilino a vita.

L'inquilino mantiene le responsabilità di proprietà, compresi tutti i costi, ed è responsabile delle tasse e dei costi di manutenzione.

La linea di fondo

La creazione di un immobile è un modo ragionevole per i proprietari di case di assicurarsi che le loro case finiscano in possesso della persona che vogliono ereditare, con un minimo di complicazioni legali o ritardi.

Tuttavia, un patrimonio di vita dovrebbe essere stabilito solo con la piena consapevolezza che non può essere annullato facilmente. Il proprietario della casa rinuncia al diritto di vendere la proprietà o ottenere un'ipoteca su di essa senza la collaborazione del resto.

Mette in risalto

• Un patrimonio immobiliare è un tipo di proprietà in comune.

• L'affittuario conserva tutti i diritti e le responsabilità di un proprietario tranne il diritto di vendere o ipotecare l'immobile.

• In un immobile i proprietari hanno il diritto di utilizzare l'immobile a vita.

• In genere, il processo di successione vitalizia viene adottato per semplificare l'eredità evitando la successione.