Majątek mieszkaniowy

Co to jest majątek życia?

Majątek dożywotni to majątek, zwykle miejsce zamieszkania, który jednostka posiada i może używać przez całe życie. Osoba ta, zwana dożywotnim, dzieli własność nieruchomości z inną osobą lub osobami, którym z chwilą śmierci dożywotniego najemcy nastąpi automatyczne przejęcie własności nieruchomości.

W Stanach Zjednoczonych osiedla dożywocia są najczęściej tworzone przez właścicieli domów, aby zapewnić, że następne pokolenie w końcu dostanie dom rodzinny, unikając spadkowego, prawnego procesu potwierdzania testamentu.

Zrozumienie majątku życiowego

Posiadłość dożywotnia to forma współwłasności domu. Własność jest dzielona pomiędzy dożywotni lokator i tzw. „pozostały”. Jak sama nazwa wskazuje, pozostała osoba ma udział we własności, ale nie może objąć w posiadanie aż do śmierci dożywotniego najemcy. Dożywotni najemca może mieszkać w domu, ale nie może go sprzedać ani zastawić hipoteki bez zgody pozostałej osoby .

Majątek dożywotni ustanawia się aktem, w którym stwierdza się, że osoby zajmujące nieruchomość mogą z niej korzystać przez całe życie. W akcie zostanie również wymieniona osoba, która otrzyma nieruchomość po śmierci dożywotniego lokatora.

W USA tworzenie majątku dożywotniego jest zwykle częścią planowania spadkowego. Jednak w zależności od kraju może służyć innym celom. Na przykład we Francji nabywca domu może zawrzeć umowę najmu na dożywocie ze starszym właścicielem domu i płacić mu regularny dochód w zamian za to, że został wyznaczony jako osoba pozostająca do końca życia. Proces ten funkcjonuje jako prywatny odwrócony kredyt hipoteczny – praktyka, która sięga IX wieku .

W ramach dożywotniego dożywocia akt dożywotni to dokument, który daje właścicielowi możliwość przeniesienia własności nieruchomości bez włączania jej do testamentu jako części majątku danej osoby. W rezultacie nieruchomość nie musi przechodzić przez testament, proces sądowy, który służy do zatwierdzania testamentów. Gdy majątek jest bardzo pokaźny lub niezwykle złożony, proces spadkowy może być kosztowny i skomplikowany.

Jeżeli istnieje dożywotni majątek, dożywotni najemca ma dożywotni udział w nieruchomościach z chwilą śmierci, a własność przechodzi na pozostałych. Lokator dożywotni jest dożywotnim właścicielem nieruchomości i odpowiada za koszty, takie jak podatki od nieruchomości, ubezpieczenie i utrzymanie. Ponadto dożywotni najemca zachowuje również wszelkie ulgi podatkowe związane z posiadaniem domu .

Uwagi specjalne

Tworzenie majątku życiowego

Podczas gdy majątek życia jest zwykle tworzony w celu usprawnienia procesu przekazywania własności domu następnemu pokoleniu, można go również wykorzystać do ustanowienia strumienia dochodów.

Majątek dożywotni może być tworzony, aby zapewnić dożywotni dochód osobie, a nie zryczałtowany spadek. W tym przypadku nieruchomość składa się z sumy pieniędzy zainwestowanych w instrumenty przynoszące dochód, takie jak obligacje, leasing ropy i gazu, fundusze powiernicze do inwestowania w nieruchomości (REIT) i inne podobne inwestycje. W ramach tego rozwiązania najemca dożywotni otrzymuje dożywotni dochód, ale nie ma dostępu do kwoty głównej.

Bez względu na rodzaj majątku objętego dożywotnią nieruchomością, dożywotni najemca nie może jej sprzedać ani pożyczyć pod nią pieniędzy bez zgody pozostałej osoby. Jeśli oboje zgodzą się na sprzedaż, pozostali mogą zażądać części wpływów w oparciu o z góry ustaloną skalę, która odzwierciedla wiek dożywotniego najemcy, a także aktualne stopy procentowe. Zazwyczaj im starszy dożywotni najemca, tym większy udział, jakiego może oczekiwać reszta .

W ramach majątku dożywotniego dom nie jest już majątkiem majątku jednostki. To chroni go przed procesami sądowymi, w tym odzyskiwaniem majątku Medicaid.

Zalety i wady majątku życiowego

Nieruchomości życiowe mają zarówno zalety, jak i wady. Najważniejszą zaletą osiedla życia jest to, że ułatwia przekazanie domu następnemu pokoleniu. Jeśli dom jest uwzględniony w testamencie właściciela domu, proces spadkowy może opóźnić przeniesienie. Jeżeli istnieje dożywotni majątek, przeniesienie następuje automatycznie wraz ze złożeniem aktu zgonu.

Jeszcze jedna potencjalna zaleta: dom nie jest już atutem osiedla. To chroni ją przed procesami sądowymi przeciwko spadkowi, w tym „odzyskiwaniem majątku Medicaid”. Jeśli dana osoba jest zapisana do Medicaid i otrzymuje usługi przez nią opłacane, rządy stanowe mogą pozwać majątek w celu odzyskania kosztów .

Oprócz korzyści prawnych istnieją potencjalne korzyści podatkowe:

• Dożywotni najemca może kwalifikować się do niektórych ulg podatkowych na gospodarstwo lub seniorów jako właściciel domu.

• Pozostała osoba może otrzymać znaczną ulgę podatkową od zysków kapitałowych, gdy i jeśli dom zostanie sprzedany (ponieważ jego wycena podatkowa będzie oparta na jego wartości w momencie śmierci najemcy dożywotniego, a nie w momencie zakupu przez dożywotnika).

Istnieje jednak również potencjalna wada prawna: dożywotni najemca może zostać wplątany w jakiekolwiek problemy prawne, które poniesie osoba pozostająca w posiadaniu. Na przykład, jeśli rodzic i dziecko utworzyli majątek dożywotni, a dziecko jest pozwane za niepłacenie podatków, można wnieść zastaw na dom rodzica.

W każdym razie stworzenie osiedla dożywotniego jest dla właściciela domu poważną i wiążącą decyzją. Właściciel domu rezygnuje z opcji sprzedaży lub hipoteki (chyba że wyrazi na to zgodę pozostała osoba) i dokonuje nieodwołalnego wyboru spadkobiercy domu .

TTT

Majątek życiowy a nieodwołalne zaufanie

Podobnie jak majątek dożywotni, nieodwołalne zaufanie jest często narzędziem planowania majątku. Podobnie jak w przypadku dożywocia, nieodwołalny trust usuwa majątek z majątku dawcy. W szczególności koncesjodawca zrzeka się wszelkich praw do niektórych aktywów i dochodów, przekazując je funduszowi powierniczemu. Aktywami mogą być środki pieniężne, inwestycje lub polisy ubezpieczeniowe na życie. Beneficjentem trustu może być małżonek, dzieci darczyńcy lub organizacja charytatywna.

Dodatkowo dożywocie jest również „nieodwołalne”. Po ustaleniu dożywotniej umowy majątkowej dożywotni najemca nie może zmienić umowy bez zgody pozostałych.

W przeciwieństwie do majątku dożywotniego, trust nie zapewnia dawcy korzyści, takich jak miejsce zamieszkania.

Nieodwołalne zaufanie ma jednak swoje zastosowanie. Fundusz powierniczy może zmniejszyć majątek osoby na papierze, jednocześnie przenosząc to bogactwo na członków rodziny. Usuwa również część majątku osoby z majątku, eliminując go z procesu spadkowego.

Trust może być przydatną strategią dla profesjonalisty, który jest podatny na sprawy sądowe — na przykład lekarza — ponieważ chroni niektóre z jego aktywów, przekazując je członkom rodziny w ramach trustu.

Przykład majątku życiowego

Umowa majątkowa dożywotnia jest zwykle podejmowana jako aspekt planowania spadkowego. Starsze małżeństwo może rozważyć zawarcie umowy o dożywocie jako alternatywę dla wskazania beneficjenta w testamencie. Umowa dożywotnia daje im prawo do pozostania w swoim domu do końca życia. Kiedy oboje umrą, pełnoletnie dziecko lub dzieci automatycznie przejmują tytuł własności do nieruchomości.

Wdowiec, który nie może już mieszkać sam, może zawrzeć umowę majątkową z dożywotnim dzieckiem jako pozostałą osobą. Rodzic i dziecko są teraz współwłaścicielami domu, ale rodzic zachowuje dożywotnie prawo do korzystania z domu. Oboje mają pewność, że własność domu przejdzie na dziecko bez zwłoki lub przerwy.

Często zadawane pytania dotyczące nieruchomości

Czy ktoś z majątkiem na życie może sprzedać nieruchomość?

Dożywotni najemca nie może sprzedać nieruchomości ani zaciągnąć na nią kredytu hipotecznego bez zgody pozostałej osoby. Odwrotna sytuacja jest również prawdziwa: Pozostała osoba nie może sprzedać ani zastawić nieruchomości przez cały okres dożywotniego najemcy.

Jak działa akt własności nieruchomości?

Najemca dożywotni zachowuje większość praw i obowiązków właściciela domu. Lokator dożywotni może mieszkać w domu lub go wynajmować i jest odpowiedzialny za podatki, ubezpieczenie i koszty utrzymania. Wszelkie ulgi podatkowe związane z posiadaniem domu również trafiają do dożywotniego najemcy .

Dożywotni najemca nie ma prawa sprzedawać nieruchomości ani zaciągać na niej hipoteki bez zgody pozostałych. Pozostała osoba staje się współwłaścicielem nieruchomości, ale nie ma prawa w niej mieszkać ani korzystać z niej aż do śmierci dożywotniego najemcy. Po złożeniu aktu zgonu dożywotni najemca może przejąć w jego posiadanie.

Jakie są zalety majątku dożywotniego?

Majątek życia jest narzędziem planowania nieruchomości. Podstawowym powodem jego ustalenia jest zapewnienie, że mieszkanie zostanie przekazane właściwej osobie natychmiast po śmierci właściciela domu, unikając w ten sposób opóźnień w postępowaniu w sądzie spadkowym.

Skutecznie usuwa również nieruchomość z osiedla. Nieruchomość nie stanowi majątku spadkowego, a jej wartość nie może być rozpatrywana w pozwie przeciwko spadkowi. Może to być szczególnie istotne dla beneficjentów Medicaid, których spadkobiercy mogą zostać objęci postępowaniem w sprawie odzyskania majątku Medicaid .

Co się dzieje z osiedlem po śmierci człowieka?

Własność nieruchomości przechodzi niezwłocznie na osobę wskazaną jako osoba pozostająca w akcie dożywocia.

Jakie są prawa pozostałego?

Nieruchomość będąca współwłasnością nie może być sprzedana ani obciążona hipoteką bez zgody pozostałej osoby.

Pozostała osoba uzyskuje prawo do zamieszkania w domu, sprzedaży go lub hipoteki dopiero po śmierci dożywotniego lokatora.

Lokator dożywotni zachowuje odpowiedzialność własności, w tym wszystkie koszty, i jest odpowiedzialny za podatki i koszty utrzymania.

Podsumowanie

Stworzenie majątku dożywotniego jest rozsądnym sposobem dla właścicieli domów, aby upewnić się, że ich domy staną się własnością osoby, którą chcą odziedziczyć, przy minimalnym zamieszaniu prawnym lub opóźnieniu.

Jednak majątek dożywotni powinien być ustanowiony tylko z pełnym zrozumieniem, że nie da się go łatwo cofnąć. Właściciel domu rezygnuje z prawa do sprzedaży nieruchomości lub uzyskania na niej kredytu hipotecznego bez współpracy pozostałych.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Majątek dożywotni to rodzaj współwłasności majątkowej.

• Lokator dożywotni zachowuje wszystkie prawa i obowiązki właściciela, z wyjątkiem prawa do sprzedaży lub hipoteki nieruchomości.

• W ramach dożywotniego majątku właściciele mają prawo do dożywotniego użytkowania nieruchomości.

• Zazwyczaj proces dożywocia ma na celu usprawnienie dziedziczenia przy jednoczesnym uniknięciu spadku.