Plan de Patrimonio Personal (PEP)
驴Qu茅 era un Plan de Equidad Personal (PEP)?
Un plan de capital personal (PEP) fue un plan de inversi贸n introducido en el Reino Unido que animaba a las personas mayores de 18 a帽os a invertir en empresas brit谩nicas. Los participantes pod铆an invertir en acciones, fondos de inversi贸n autorizados o fondos de inversi贸n y recibir ingresos y ganancias de capital libres de impuestos.
Las PEP fueron reemplazadas por Cuentas de Ahorro Individual (ISA) en 1999.
Entendiendo un Plan de Equidad Personal (PEP)
El PEP fue dise帽ado para incentivar la inversi贸n de los individuos. Muchos planes requer铆an una cantidad m铆nima para invertir, como 拢 250 o 拢 1,000, seg煤n el tipo de plan y los requisitos del administrador del plan. Entre los incentivos presentados al p煤blico para fomentar su participaci贸n en una PEP estaba la perspectiva de ingresos y crecimiento del capital a una tasa mayor que otros veh铆culos de inversi贸n, como si establecieran una cuenta de dep贸sito con una sociedad de construcci贸n.
Los ingresos de un PEP estaban libres de impuestos, siempre que los fondos invertidos permanecieran en el plan. Al igual que con otros tipos de inversiones de capital, el valor de las acciones invertidas a trav茅s de una PEP podr铆a aumentar o disminuir con las fluctuaciones del mercado.
Se cre铆a que para ver el mejor rendimiento de la inversi贸n de una PEP, los fondos deber铆an haber permanecido en su lugar por m谩s de cinco a帽os, si no diez a帽os. Debido a ciertas tarifas de administraci贸n y otros cargos que se pueden haber aplicado, el retiro anticipado de fondos podr铆a haber anulado las ganancias acumuladas.
Las inversiones de PEP deb铆an realizarse a trav茅s de un administrador de planes autorizado, quien era responsable de toda la administraci贸n del plan.
En 1999, el PEP se descontinu贸 en favor de las ISA, otro envoltorio fiscalmente eficiente que ofrec铆a una mayor variedad, incluida la opci贸n de estacionar capital en una cuenta de ahorro en efectivo libre de impuestos. A medida que se eliminaron los PEPS, todos los planes restantes se convirtieron en ISA en 2008.
L铆mites y Regulaciones de los Planes de Patrimonio Personal (PEPs)
Hab铆a un l铆mite de contribuci贸n anual de 拢6,000 para PEP generales autoelegidos. Las PEP uniempresariales, por su parte, ten铆an un l铆mite de 拢3.000 libras en aportes anuales. Bajo un PEP de una sola empresa, solo se puede invertir en una empresa por a帽o fiscal. Con los planes generales de autoselecci贸n, las personas ten铆an una variedad de opciones para sus inversiones, como acciones, sociedades de inversi贸n abiertas, bonos corporativos y fondos de inversi贸n.
Las inversiones realizadas bajo los planes de autoselecci贸n fueron dirigidas por el individuo, aunque todav铆a se necesitaba un gerente o una empresa para facilitar el plan, lo que hace que el propietario del plan sea responsable de decidir d贸nde se deben aplicar sus fondos. Los PEP administrados, por otro lado, fueron supervisados por un administrador profesional que arm贸 las carteras de inversi贸n de los fondos. Dichos planes listos para usar permitieron a las personas sin experiencia en el mercado invertir a trav茅s de PEP.
Reflejos
La PEP fue reemplazada por Cuentas de Ahorro Individual (ISA) en 1999 y ya no se ofrece.
El plan de capital personal (PEP) fue una iniciativa del Reino Unido dise帽ada para fomentar la inversi贸n nacional por parte de personas.
El PEP proporcion贸 ciertos incentivos fiscales para promover la inversi贸n individual en acciones.
