Plano de patrimônio pessoal (PEP)
O que era um plano de patrimônio pessoal (PEP)?
Um plano de patrimônio pessoal (PEP) foi um plano de investimento introduzido no Reino Unido que incentivava pessoas com mais de 18 anos a investir em empresas britânicas. Os participantes podem investir em ações, fundos de investimento autorizados ou fundos de investimento e receber rendimentos e ganhos de capital isentos de impostos.
PEPs foram substituídos por contas de poupança individuais (ISA) em 1999.
Entendendo um Plano de Patrimônio Pessoal (PEP)
O PEP foi concebido para incentivar o investimento por parte dos indivíduos. Muitos planos exigiam um valor mínimo a ser investido, como £ 250 ou £ 1.000, dependendo do tipo de plano e dos requisitos do administrador do plano. Entre os incentivos apresentados ao público para incentivar sua participação em um PEP estava a perspectiva de crescimento da renda e do capital a uma taxa maior do que alguns outros veículos de investimento, como se eles estabelecessem uma conta de depósito em uma sociedade de construção.
A renda de um PEP era isenta de impostos, desde que os recursos investidos permanecessem no plano. Tal como acontece com outros tipos de investimentos de capital, o valor das ações investidas por meio de um PEP pode aumentar ou diminuir com as flutuações do mercado.
Acreditava-se que, para obter o melhor retorno do investimento de um PEP, os fundos deveriam ter permanecido por mais de cinco anos, se não dez anos. Devido a certas taxas de administração e outras cobranças que podem ter sido aplicadas, a retirada antecipada de fundos poderia anular os ganhos acumulados.
Os investimentos em PEP tinham que ser feitos por meio de um gerente de plano autorizado, que era responsável por toda a administração do plano.
Em 1999, o PEP foi descontinuado em favor do ISAs, outro invólucro fiscal eficiente que oferecia maior variedade, incluindo a opção de estacionar o capital em uma conta de poupança isenta de impostos. Como o PEPS foi extinto, todos os planos restantes foram convertidos em ISAs até 2008.
Limites e Regulamentos sobre Planos de Capital Próprio (PEPs)
Havia um limite de contribuição anual de £ 6.000 para PEPs gerais auto-selecionados. Enquanto isso, os PEPs de empresa única tinham um limite de £ 3.000 libras em contribuições anuais. Sob um PEP de empresa única, apenas uma empresa poderia ser investida por ano fiscal. Com planos gerais de auto-seleção, os indivíduos tinham uma variedade de opções para seus investimentos, como ações, empresas de investimento abertas, títulos corporativos e fundos de investimento.
Os investimentos realizados nos planos autosselecionados eram dirigidos pelo indivíduo, embora ainda fosse necessário um gerente ou empresa para facilitar o plano, tornando o proprietário do plano responsável por decidir onde seus recursos deveriam ser aplicados. Já os PEPs administrados eram supervisionados por um gestor profissional que montava as carteiras de investimentos dos fundos. Esses planos prontos permitiam que pessoas sem experiência de mercado investissem por meio de PEPs.
##Destaques
O PEP foi substituído por Conta Poupança Individual (ISA) em 1999 e não é mais oferecido.
O plano de patrimônio pessoal (PEP) foi uma iniciativa sediada no Reino Unido destinada a incentivar o investimento doméstico por indivíduos.
O PEP forneceu certos incentivos fiscais para promover o investimento individual em ações.
