Piano di Patrimonio Personale (PEP)

Che cos'era un piano di equità personale (PEP)?

Un piano di equità personale (PEP) era un piano di investimento introdotto nel Regno Unito che incoraggiava le persone di età superiore ai 18 anni a investire in società britanniche. I partecipanti possono investire in azioni, fondi comuni di investimento autorizzati o fondi di investimento e ricevere sia reddito che plusvalenze esenti da imposte.

I PEP sono stati sostituiti con conti di risparmio individuali (ISA) nel 1999.

Comprensione di un piano di equità personale (PEP)

Il PEP è stato progettato per incoraggiare gli investimenti da parte degli individui. Molti piani richiedevano un importo minimo da investire, come £ 250 o £ 1.000, a seconda del tipo di piano e dei requisiti del gestore del piano. Tra gli incentivi presentati al pubblico per incoraggiare la loro partecipazione a un PEP c'era la prospettiva di una crescita del reddito e del capitale a un tasso maggiore rispetto ad altri veicoli di investimento, come se si aprissero un conto deposito presso una società di costruzioni.

Il reddito di un PEP era esentasse, a condizione che i fondi investiti rimanessero nel piano. Come con altri tipi di investimenti azionari, il valore delle azioni investite attraverso un PEP potrebbe aumentare o diminuire con le fluttuazioni del mercato.

Si credeva che per vedere il miglior ritorno sull'investimento da un PEP, i fondi avrebbero dovuto rimanere in vigore per più di cinque anni, se non dieci anni. A causa di alcune commissioni di gestione e altri oneri che potrebbero essere stati applicati, il ritiro anticipato dei fondi avrebbe potuto annullare i guadagni accumulati.

Gli investimenti in PEP dovevano essere effettuati tramite un responsabile del piano autorizzato, che era responsabile di tutta l'amministrazione del piano.

Nel 1999, il PEP è stato interrotto a favore degli ISA, un altro involucro fiscale efficiente che offriva una maggiore varietà, inclusa la possibilità di parcheggiare il capitale in un conto di risparmio in contanti esentasse. Poiché i PEPS sono stati gradualmente eliminati, tutti i piani rimanenti sono stati convertiti entro il 2008 in ISA.

Limiti e Regolamenti sui Piani di Patrimonio Personale (PEP)

C'era un limite di contribuzione annuale di £ 6.000 per PEP generali e auto-selezionati. I PEP per singola società, nel frattempo, avevano un limite di £ 3.000 sterline in contributi annuali. Con un PEP a società singola, è possibile investire solo in una società per anno fiscale. Con i piani generali di auto-selezione, gli individui avevano una varietà di opzioni per i loro investimenti come azioni, società di investimento a capitale variabile, obbligazioni societarie e fondi di investimento.

Gli investimenti effettuati nell'ambito dei piani di autoselezione erano diretti dall'individuo, sebbene fosse ancora necessario un manager o un'azienda per facilitare il piano, rendendo il proprietario del piano responsabile della decisione su dove applicare i propri fondi. I PEP gestiti, d'altra parte, sono stati supervisionati da un manager professionista che ha messo insieme i portafogli di investimento per i fondi. Tali piani già pronti hanno consentito a persone senza esperienza di mercato di investire attraverso i PEP.

Mette in risalto

• Il PEP è stato sostituito dai Conti di Risparmio Individuali (ISA) nel 1999 e non è più offerto.

• Il piano di equità personale (PEP) era un'iniziativa con sede nel Regno Unito progettata per incoraggiare gli investimenti domestici da parte di individui.

• Il PEP prevedeva alcuni incentivi fiscali per promuovere gli investimenti individuali in azioni.