403(b) Pelan

A 403(b) ialah kenderaan perancangan persaraan yang digunakan oleh bukan untuk keuntungan atau majikan lain yang dikecualikan cukai jururawat, doktor, guru, profesor, kakitangan sekolah, penyelidik, paderi dan beberapa pekerja organisasi kerajaan. Pelan 403(b) dinamakan sempena bahagian kod Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) yang menciptanya.

Dianggarkan bahawa 403(b) rancangan meliputi kira-kira 20 peratus pekerja AS. Tetapi atas sebab tertentu mereka mendapat lebih sedikit akhbar daripada rancangan 401(k), yang ditaja oleh syarikat swasta yang untung. Seperti 401(k), walau bagaimanapun, 403(b) ialah cara untuk pekerja yang layak menyimpan untuk persaraan melalui potongan gaji (juga dipanggil penangguhan elektif) sama ada pada peratusan gaji atau asas jumlah dolar yang ditetapkan.

403(b) lwn. 401(k) pelan

Seperti pelan 401(k), 403(b) boleh dibiayai dengan dolar sebelum cukai atau selepas cukai. Caruman sebelum cukai bertambah cukai tertunda sehingga anda mengeluarkannya semasa bersara, di mana ia dicukai sebagai pendapatan biasa. Caruman selepas cukai, juga dikenali sebagai caruman Roth, bermakna wang anda berkembang tanpa cukai dan oleh kerana anda telah membayar cukai ke atas caruman ini, anda tidak akan membayar cukai ke atas pengeluaran yang dibuat semasa persaraan.

Kedua-dua pelan termasuk penalti cukai 10 peratus untuk pengeluaran awal yang diambil sebelum mencapai umur 59 ½. Duti rizab tentera, hilang upaya kekal atau perbelanjaan perubatan yang melebihi peratusan tertentu daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan mungkin menjadikan anda layak untuk pengagihan yang layak yang tidak mencetuskan penalti.

Kedua-dua pelan 401(k) dan 403(b) mungkin membenarkan pinjaman, pengeluaran kesukaran dan caruman tambahan untuk pekerja yang berumur lebih daripada 50 tahun. Kesamaan tambahan termasuk membenarkan padanan majikan (sekiranya majikan memilih untuk menawarkannya). Menyumbang kepada 403(b) anda sekurang-kurangnya sehingga jumlah perlawanan majikan anda adalah cara yang baik untuk mengelak daripada meninggalkan (hampir) wang percuma di atas meja.

403(b) had sumbangan

Pekerja boleh menyumbang sehingga $20,500 pada tahun 2022. Mereka yang berumur lebih dari 50 tahun juga boleh menyumbang sehingga $6,500 tambahan dalam caruman tambahan. Tanpa mengira umur, pekerja yang mempunyai sekurang-kurangnya 15 tahun perkhidmatan dengan majikan yang sama dan purata caruman tahunan kurang daripada $5,000 setahun boleh dibenarkan menangguhkan tambahan $3,000 setahun melebihi dan melebihi had penangguhan IRS biasa (sehingga had seumur hidup sebanyak $15,000 untuk jenis sumbangan tangkapan ini).

Untuk pelan dengan caruman majikan, anda boleh menyumbang sehingga 100 peratus daripada gaji anda, atau $61,000, yang mana lebih rendah. Had ini meningkat kepada $67,500 untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas. Caruman yang dibuat melebihi dan melebihi had penangguhan elektif IRS dibuat atas dasar selepas cukai.

Kelebihan pelan 403(b).

Pelan 403(b) membolehkan anda menjimatkan berdasarkan cukai yang berfaedah, menangguhkan cukai ke atas pendapatan anda dan sebarang pendapatan pelaburan atau menikmati faedah bebas cukai, bergantung pada pelan yang anda pilih.
403(b) caruman majikan mungkin terletak lebih cepat daripada pelan 401(k).
Jika anda tidak lagi bersama majikan anda, peraturan 403(b) mungkin lebih fleksibel daripada peraturan pengeluaran awal 401(k).
Anda boleh menyumbang lebih banyak kepada pelan 403(b) setiap tahun daripada yang anda boleh kepada IRA.

Kelemahan pelan 403(b).

Pelan 403(b) mungkin mengandungi pilihan pelaburan terhad yang tidak mesra pekerja seperti anuiti dengan pulangan rendah, yuran mahal dan caj serahan. Jika anda mempunyai pelan 403(b), lihat untuk melabur dalam dana yang menawarkan yuran yang agak rendah.
Pelan 403(b) tanpa caruman padanan majikan tidak termasuk perlindungan Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja, yang bermaksud tiada piawaian minimum untuk pelan persaraan. Piawaian minimum termasuk perlindungan yang berguna untuk penabung.
Seperti pelan 401(k), 403(b) juga termasuk pengagihan minimum yang diperlukan. Ini diperlukan bermula pada bulan April tahun selepas anda mencapai umur 72 tahun melainkan anda masih bekerja.

Bagaimana untuk memilih pelaburan dalam 403(b) anda

Seperti yang dinyatakan di atas, pilihan pelaburan yang layak dalam pelan anda akan mengenakan bayaran kepada anda (diambil daripada baki anda secara bulanan atau suku tahunan), jadi adalah sangat penting untuk mengetahui jumlah yang anda bayar untuk "keistimewaan melabur". Yuran adalah penting, jadi anda perlu membaca prospektus pelan (untuk dana bersama dan anuiti berubah) atau kontrak (untuk anuiti tetap) yang menggariskan kos pelbagai pilihan pelaburan serta objektif pelaburan, tahap risiko dan sejarah prestasi.

Anda sepatutnya dapat mencari maklumat ini dalam talian melalui pentadbir pelan anda. Walau bagaimanapun, bercakap dengan seseorang di jabatan Sumber Manusia majikan anda mungkin membantu jika anda memerlukan bantuan atau penjelasan tambahan.

Berapakah jumlah yang perlu anda sumbangkan kepada 403(b)?

##Sorotan

Pilihan pelaburan mungkin lebih terhad dengan 403(b) dan sesetengah akaun menawarkan kurang perlindungan daripada pemiutang daripada 401(k)s.
IRS mengehadkan amaun yang pekerja boleh menyumbang kepada pelan 403(b) mereka.
Kelebihan 403(b) termasuk peletakhakan dana yang lebih cepat dan keupayaan untuk membuat sumbangan tambahan.
403(b)s ialah pelan simpanan persaraan yang memberi perkhidmatan kepada pekerja sekolah awam dan organisasi yang dikecualikan cukai.
Caruman kepada pelan 403(b) dibuat melalui potongan gaji.

##Soalan Lazim

Apakah Kelebihan Pelan 403(b)?

Pendapatan dan pulangan ke atas amaun dalam pelan 403(b) biasa ditangguhkan cukai sehingga ia ditarik balik dan ditangguhkan cukai jika pengeluaran Roth 403(b) adalah pengagihan yang layak. Pekerja dengan 403(b) juga mungkin layak untuk sumbangan yang sepadan, yang jumlahnya berbeza-beza mengikut majikan. , yang jarang dilakukan oleh 401(k)s. Badan bukan untung atau agensi kerajaan tertentu turut membenarkan pekerja yang berkhidmat selama 15 tahun atau lebih untuk membuat sumbangan tambahan. Di bawah peruntukan ini, anda boleh menyumbang tambahan $3,000 setahun sehingga had seumur hidup $15,000 dan, tidak seperti peruntukan tangkapan pelan persaraan biasa, anda tidak perlu berumur 50 tahun ke atas untuk memanfaatkan ini. Akhirnya, tertentu Pelan 403(b) tidak diperlukan untuk memenuhi peraturan pengawasan yang membebankan Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja.

Apakah Persamaan Antara 401(k) dan 403(b)?

Pelan 403(b) dalam banyak cara serupa dengan sepupunya yang lebih terkenal, pelan 401(k). Masing-masing menawarkan pekerja cara berfaedah cukai untuk menyimpan untuk persaraan. Kedua-duanya mempunyai had sumbangan asas yang sama: $19,500 pada 2021 dan $20,500 pada 2022. Pilihan Roth dan memerlukan peserta mencapai umur 59½ untuk mengeluarkan dana tanpa dikenakan penalti pengeluaran awal. Seperti 401(k), pelan 403(b) menawarkan sumbangan tambahan sebanyak $6,500 untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas pada 2021 dan 2022.

Apakah Kelemahan Pelan 403(b)?

Dana yang biasanya dikeluarkan daripada pelan 403(b) sebelum umur 59½ adalah tertakluk kepada penalti 10%. Seseorang boleh mengelakkan penalti ini dalam keadaan tertentu, seperti berpisah daripada majikan pada umur 55 tahun ke atas, perlu membayar perbelanjaan perubatan yang layak, atau menjadi hilang upaya. Pelan juga mungkin menawarkan pilihan pelaburan yang lebih sempit daripada jenis pelan persaraan yang lain. Untuk 403(b)s tanpa perlindungan ERISA, akaun mungkin kekurangan tahap perlindungan yang sama daripada pemiutang seperti pelan yang memerlukan pematuhan ERISA. Satu lagi kelemahan bukan ERISA 403(b)s termasuk pengecualian daripada ujian tanpa diskriminasi. Dilakukan setiap tahun, ujian ini direka bentuk untuk menghalang pekerja peringkat pengurusan atau diberi pampasan tinggi daripada menerima jumlah faedah yang tidak seimbang daripada pelan yang diberikan.