403(b) Áætlun

A 403(b) er eftirlaunaáætlunartæki sem notað er af vinnuveitendum sem eru ekki í hagnaðarskyni eða öðrum skattfrjálsum vinnuveitendum hjúkrunarfræðinga, lækna, kennara, prófessora, skólastarfsfólks, vísindamanna, presta og sumra starfsmanna ríkisins. 403(b) áætlanir eru nefndar eftir hluta ríkisskattstjóra (IRS) kóðans sem bjó þær til.

Áætlað hefur verið að 403(b) áætlanir nái til um 20 prósent bandarískra starfsmanna. En af einhverjum ástæðum fá þeir mun minna fjölmiðla en 401(k) áætlanir, sem eru styrktar af einkafyrirtækjum í hagnaðarskyni. Eins og 401(k) er hins vegar 403(b) leið fyrir gjaldgenga starfsmenn til að spara til eftirlauna með frádrætti launa (einnig kallað valkvæð frestun) á annað hvort prósentu af launum eða ákveðnum dollara upphæð.

403(b) vs. 401 (k) áætlanir

Eins og 401 (k), er hægt að fjármagna 403 (b) áætlanir með dollurum fyrir skatta eða eftir skatta. Framlög fyrir skatta vaxa skattfrest þar til þú tekur þau út við starfslok, en þá eru þau skattlögð sem venjulegar tekjur. Framlög eftir skatta, einnig þekkt sem Roth framlög, þýðir að peningarnir þínir stækka skattfrjálsir og þar sem þú hefur þegar greitt skatta af þessum framlögum muntu ekki greiða skatt af úttektum sem gerðar eru við eftirlaun.

Báðar áætlanirnar innihalda 10 prósent skattasekt fyrir snemmbúnar úttektir sem teknar eru áður en þær ná 59 ½ aldri. Varaskylda, varanleg örorka eða lækniskostnaður sem fer yfir tiltekið hlutfall af leiðréttum brúttótekjum þínum getur gert þig hæfan til hæfrar úthlutunar sem kallar ekki refsingu.

Bæði 401 (k) og 403 (b) áætlanir geta gert ráð fyrir lánum, úttektum á erfiðleikum og viðbótarframlagi fyrir starfsmenn eldri en 50 ára. Viðbótar sameiginlegt atriði felur í sér að leyfa vinnuveitanda að passa (ætti vinnuveitandi að velja að bjóða slíkt). Að leggja sitt af mörkum til 403(b) þíns að minnsta kosti allt að upphæð samsvörunar vinnuveitanda þíns er góð leið til að forðast að skilja eftir (næstum) ókeypis peninga á borðinu.

Framlagsmörk 403(b).

Starfsmenn geta lagt fram allt að $20.500 árið 2022. Þeir sem eru eldri en 50 geta einnig lagt fram allt að $6.500 til viðbótar í aflaframlög. Burtséð frá aldri er heimilt að leyfa starfsmönnum með að minnsta kosti 15 ára starf hjá sama vinnuveitanda og að meðaltali árlegt framlag undir $5.000 á ári að fresta $3.000 aukalega á ári umfram venjuleg frestunarmörk IRS (allt að ævimörkum upp á 15.000 $ fyrir þessa tegund af innheimtuframlagi).

Fyrir áætlanir með framlagi vinnuveitanda geturðu lagt fram allt að 100 prósent af launum þínum, eða $61.000, hvort sem er lægra. Þessi mörk hækka í $67.500 fyrir þá sem eru 50 ára eða eldri. Framlög sem lögð eru fram umfram valkvæð frestunarmörk IRS eru lögð inn á grundvelli eftir skatta.

Kostir 403(b) áætlana

403(b) áætlun gerir þér kleift að spara á skattahagræðisgrundvelli, fresta sköttum af tekjum þínum og hvers kyns fjárfestingartekjum eða njóta skattfrjáls ávinnings, allt eftir því hvaða áætlun þú velur.
403(b) framlög vinnuveitanda geta ávinnast hraðar en í 401(k) áætlunum.
Ef þú ert ekki lengur hjá vinnuveitanda þínum, gætu 403(b) reglur verið sveigjanlegri en 401(k) reglur um snemmbúinn afturköllun.
Þú getur lagt meira af mörkum til 403(b) áætlunar á hverju ári en þú getur til IRA.

Ókostir 403(b) áætlana

403(b) áætlanir geta innihaldið takmarkaða fjárfestingarkosti sem eru ekki starfsmannavænir eins og lífeyri með lágri ávöxtun, dýr gjöld og uppgjafargjöld. Ef þú ert með 403 (b) áætlun skaltu leita að því að fjárfesta í sjóðum sem bjóða upp á tiltölulega lægri gjöld.
403(b) áætlanir án samsvörunarframlaga vinnuveitanda fela ekki í sér vernd eftirlaunatrygginga starfsmanna, sem þýðir að það eru engir lágmarksstaðlar fyrir eftirlaunaáætlunina. Lágmarksstaðlar innihalda gagnlegar öryggisráðstafanir fyrir sparifjáreigendur.
Eins og 401(k), innihalda 403(b) áætlanir einnig nauðsynlegar lágmarksúthlutun. Þetta er krafist frá og með apríl árið eftir að þú verður 72 ára nema þú sért enn í vinnu.

Hvernig á að velja fjárfestingar í 403(b)

Eins og getið er hér að ofan munu gjaldgengir fjárfestingarvalkostir í áætluninni þinni rukka þig um gjald (tekið úr stöðu þinni mánaðarlega eða ársfjórðungslega), svo það er mjög mikilvægt að vera meðvitaður um hversu mikið þú ert að borga fyrir "forréttindi að fjárfesta." Þóknun skiptir máli, svo þú þarft að lesa áætlunarlýsinguna (fyrir verðbréfasjóði og breytilega lífeyri) eða samninginn (fyrir föst lífeyri) sem lýsir kostnaði við hina ýmsu fjárfestingarkosti auk fjárfestingarmarkmiða, áhættustigs og árangurssögu.

Þú ættir að geta fundið þessar upplýsingar á netinu í gegnum áætlunarstjórann þinn. Hins vegar getur verið gagnlegt að tala við einhvern í mannauðsdeild vinnuveitanda þíns ef þú þarft frekari aðstoð eða skýringar.

Hversu mikið ættir þú að leggja til 403(b)?

##Hápunktar

Fjárfestingarval gæti verið takmarkaðara með 403(b) og sumir reikningar bjóða upp á minni vernd gegn kröfuhöfum en 401(k)s.
IRS takmarkar upphæðina sem starfsmenn geta lagt í 403 (b) áætlun sína.
Kostir 403(b) fela í sér hraðari ávinnslu fjármuna og getu til að leggja fram viðbótarframlag.
403(b)s eru eftirlaunasparnaðaráætlanir sem þjóna starfsmönnum opinberra skóla og skattfrjálsra stofnana.
Framlög til 403(b) áætlana eru lögð inn með launafrádrætti.

##Algengar spurningar

Hverjir eru kostir 403(b) áætlunar?

Tekjur og ávöxtun fjárhæða í venjulegri 403 (b) áætlun er frestað skatti þar til þær eru teknar til baka og skatta frestað ef Roth 403 (b) úttektirnar eru hæfar úthlutun. Starfsmenn með 403 (b) geta einnig verið gjaldgengir fyrir samsvarandi framlög, upphæð þeirra er mismunandi eftir vinnuveitendum. , sem 401 (k)s gera sjaldan. Ákveðnar sjálfseignarstofnanir eða ríkisstofnanir leyfa einnig starfsmönnum með 15 ára eða fleiri starfsár að leggja fram viðbótarframlag. Samkvæmt þessu ákvæði geturðu lagt til viðbótar $3.000 á ári upp að ævimörkum $15.000 og, ólíkt venjulegum eftirlaunaáætlun, þarftu ekki að vera 50 eða eldri til að nýta þér þetta. Að lokum, viss 403(b) áætlanir eru ekki nauðsynlegar til að uppfylla íþyngjandi eftirlitsreglur laga um tekjutryggingu eftirlaunastarfsmanna.

Hver eru líkindin á milli 401(k) og 403(b)?

403 (b) áætlunin er að mörgu leyti svipuð þekktari frænda sínum, 401 (k) áætluninni. Hver býður starfsmönnum upp á skattalega hagkvæma leið til að spara fyrir eftirlaun. Báðir hafa sömu grunnframlagsmörk: $19.500 árið 2021 og $20.500 árið 2022. Roth valkostir og krefjast þess að þátttakendur nái 59½ aldri til að taka út fjármuni án þess að verða fyrir snemmbærri afturköllun. Eins og 401 (k), býður 403 (b) áætlunin upp á $6.500 endurgreiðsluframlag fyrir þá sem eru 50 ára og eldri árin 2021 og 2022.

Hverjir eru gallarnir við 403(b) áætlun?

Sjóðir sem eru almennt teknir út úr 403 (b) áætlun fyrir 59½ aldursaldur eru háðir 10% sekt. Maður getur forðast þessa refsingu undir ákveðnum kringumstæðum, svo sem að skilja við vinnuveitanda við 55 ára aldur eða eldri, þurfa að greiða hæfan lækniskostnað eða verða öryrki. Áætlanir geta einnig boðið upp á þrengra val á fjárfestingum en aðrar tegundir eftirlaunaáætlana. Fyrir 403(b)s án ERISA verndar geta reikningar skortir sömu vernd gegn kröfuhöfum og áætlanir sem krefjast ERISA samræmis. Annar ókostur við ekki ERISA vernd 403(b)s felur í sér undanþágu frá jafnræðisprófi. Þessi prófun er gerð árlega og er hönnuð til að koma í veg fyrir að starfsmenn á stjórnendastigi eða hátt launaðir fái óhóflega mikið af ávinningi af tiltekinni áætlun.