Bases de Roth IRA
Un Roth IRA est l'un des moyens les plus populaires pour les particuliers d'épargner pour leur retraite, et il offre de gros avantages fiscaux, notamment la possibilité de retirer votre argent en franchise d'impôt à la retraite. En fait, de nombreux experts considèrent le Roth IRA comme le meilleur régime de retraite disponible.
Voici comment fonctionne le Roth IRA, ce qu'il offre et comment il se compare à un IRA traditionnel. Si vous savez déjà que vous voulez un Roth IRA, il est extrêmement facile d'en ouvrir un et de commencer. Ou vous pouvez passer directement aux meilleurs courtiers pour Roth IRA
Le Roth IRA offre de gros avantages fiscaux
Comme son cousin l'IRA traditionnel, un Roth IRA offre aux particuliers la possibilité d'épargner pour leur retraite sur une base fiscalement avantageuse. Avec un Roth IRA, vous pouvez déposer de l'argent après impôt, faire fructifier cet argent, puis le retirer à la retraite (59 ans et demi ou plus) en franchise d'impôt pour toujours. Toute la partie "exonérée d'impôt pour toujours" ? C'est ce qui fait tourner les têtes, mais le Roth IRA offre d'autres avantages.
Sa nature exonérée d'impôt rend le Roth IRA particulièrement attrayant si le compte est susceptible d'être transmis, car il peut faire économiser aux héritiers des impôts importants. De plus, vous n'êtes jamais trop vieux pour investir dans un Roth IRA, vous pouvez donc y ranger de l'argent toute votre vie, tant que vous êtes admissible (voir ci-dessous).
Le Roth IRA est flexible. Vous pouvez retirer des cotisations à tout moment en franchise d'impôt (puisque vous avez déjà payé des impôts sur celles-ci) et vous pouvez utiliser l'argent pour n'importe quelle raison. Mais les experts mettent en garde contre cela.
Cependant, si vous retirez vos gains plus tôt, vous pouvez être frappé d'impôts sur les gains et d'une pénalité de 10 % sur les gains. Cependant, certaines utilisations - telles que les dépenses d'études éligibles - peuvent vous aider à éviter la pénalité de bonus.
En plus de tout cela, le Roth IRA vous permet d'investir dans des investissements potentiellement à haut rendement tels que des actions et des fonds d'actions, où vous pourriez gagner beaucoup plus que dans un compte bancaire traditionnel.
Quelles sont les autres règles du Roth IRA ?
Vous pouvez retirer toutes les cotisations et tous les revenus en franchise d'impôt à la retraite, avec une seule condition : cinq ans doivent s'être écoulés depuis votre première cotisation à un Roth IRA, et le compte à rebours commence le 1er janvier de l'année où vous l'avez fait. La règle des cinq ans est importante à retenir, et cela signifie que vous devez ouvrir un Roth IRA plus tôt et planifier un peu à l'avance.
En 2022, vous êtes autorisé à contribuer jusqu'à 6 000 $ par an à votre Roth IRA. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez faire une contribution de rattrapage supplémentaire de 1 000 $ chaque année.
Le Roth IRA est également une excellente option de roulement si vous avez un Roth 401 (k) comme compte de retraite. Vous pouvez transférer l'argent du compte parrainé par l'employeur, qui a une distribution minimale requise à la retraite, vers le Roth IRA, où il n'y a pas de distributions requises. Cette règle signifie que vous pouvez continuer à amasser encore plus d'argent libre d'impôt dans votre Roth IRA.
Qui peut ouvrir un Roth IRA ?
En général, toute personne ayant un revenu gagné (voici ce qui compte) au cours d'une année donnée peut contribuer à un Roth IRA. Vous pouvez ajouter jusqu'au moindre de la cotisation annuelle maximale ou de vos revenus.
Il y a une exception, cependant, et c'est ce qu'on appelle l' IRA du conjoint. Si votre conjoint gagne de l'argent, vous et votre conjoint êtes chacun en mesure de cotiser jusqu'à concurrence de la contribution maximale ou de votre revenu annuel total, selon le montant le moins élevé.
De plus, le Roth IRA impose des limites de revenu à qui peut contribuer directement, bien que vous ayez des moyens de contourner cela. Les limites pour 2022 comprennent :
Si vous êtes un déclarant individuel, vous pouvez cotiser le montant maximum si votre revenu brut ajusté modifié est inférieur à 129 000 $. La limite est réduite et progressivement jusqu'à un revenu de 144 000 $.
Si vous êtes marié et déposez conjointement, vous pouvez cotiser le montant maximum si votre revenu brut ajusté modifié reste inférieur à 204 000 $. La limite est réduite et progressivement jusqu'à un revenu de 214 000 $.
Si vous dépassez ces montants, vous pouvez toujours ouvrir un Roth IRA, mais la route est un peu plus détournée en utilisant ce qu'on appelle un Roth IRA de porte dérobée. En bref, vous pouvez ouvrir un IRA traditionnel, puis convertir le compte en Roth, mais voici tous les détails.
Roth IRA vs IRA traditionnel
L'autre principal type de compte de retraite individuel est l'IRA traditionnel, qui peut également constituer un précieux véhicule d'épargne pour la retraite. Contrairement au Roth IRA, l'IRA traditionnel vous permet de verser des cotisations sur une base avant impôt, ce qui signifie que vous bénéficiez cette année d'un allégement fiscal sur ce que vous avez investi. À la retraite (59 ans et demi ou plus), vous paierez taxes régulières sur tout retrait.
L'IRA traditionnel a des limites de revenu, de sorte que si vous gagnez trop, vous ne pourrez pas utiliser l'argent avant impôt pour le faire. Mais vous pouvez convertir le compte en Roth IRA et bénéficier ainsi de l'avantage fiscal de Roth. L'IRA traditionnel a exigé des distributions minimales à la retraite.
Ce sont là quelques-unes des principales différences entre les deux IRA – voici le récapitulatif complet.
Conclusion
En raison de sa capacité à protéger à jamais les impôts sur les revenus, le Roth IRA est l'une des options d'épargne-retraite les plus populaires. Mais ne négligez pas les autres caractéristiques précieuses du Roth IRA, notamment l'absence de distributions minimales requises et les avantages attrayants en matière de planification successorale.
Points forts
Les Roth IRA sont les meilleurs lorsque vous pensez que vos impôts marginaux seront plus élevés à la retraite qu'ils ne le sont actuellement.
Le montant déductible que vous pouvez cotiser change périodiquement. En 2021 et 2022, le plafond de cotisation est de 6 000 $ par année, sauf si vous avez 50 ans ou plus, auquel cas vous pouvez déposer jusqu'à 7 000 $.
Presque toutes les sociétés de courtage, à la fois physiques et en ligne, proposent un Roth IRA. Il en va de même pour la plupart des banques et des sociétés d'investissement.
Les déclarants célibataires ne peuvent pas contribuer à un Roth IRA s'ils gagnent plus de 140 000 $ en 2021 (144 000 $ en 2022). Pour les couples mariés déclarant conjointement, la limite est de 208 000 $ (214 000 $ en 2022).
Un Roth IRA est un compte de retraite individuel spécial (IRA) où vous payez des impôts sur l'argent qui entre dans votre compte, puis tous les retraits futurs sont exonérés d'impôt.
FAQ
Vaut-il mieux investir dans un Roth IRA ou un 401(k) ?
Il existe de nombreuses variables à prendre en compte lors du choix d'un Roth IRA ou d'un compte de retraite 401 (k). Chaque type de compte offre la possibilité de faire fructifier l'épargne à l'abri de l'impôt. Les Roth IRA n'offrent pas d'avantages fiscaux lorsque vous effectuez un dépôt, mais vous pouvez retirer en franchise d'impôt pendant votre retraite. L'inverse est vrai pour les 401(k)s. Ces types de comptes impliquent de verser une partie de votre salaire dans un 401 (k) avant les déductions d'impôt sur le revenu. En termes de plafonds de contribution, les Roth IRA sont généralement inférieurs aux 401(k)s. De plus, les 401 (k) permettent aux employeurs de verser des cotisations de contrepartie. D'un autre côté, les 401k (s) ont souvent des frais plus élevés, des distributions minimales et moins d'options d'investissement.
Quels sont les inconvénients d'un Roth IRA ?
Parmi les inconvénients des Roth IRA figure le fait que, contrairement aux 401(k)s, ils n'incluent pas d'allégement fiscal initial. Deuxièmement, les plafonds de cotisation annuels sont d'environ un tiers des 401(k)s. Pour certaines personnes à revenu élevé, les montants des cotisations sont réduits ou limités. De plus, il n'y a pas de prélèvement automatique sur la paie.
Combien puis-je mettre dans mon Roth IRA mensuel ?
En 2021 et 2022, le montant de contribution annuel maximum pour un Roth IRA est de 6 000 $, soit 500 $ par mois pour les moins de 50 ans. Ce montant passe à 7 000 $ par an, soit environ 583 $ par mois, pour les personnes de 50 ans ou plus. Notez qu'il n'y a pas de limite mensuelle, seulement la limite annuelle.
Quels sont les avantages d'un Roth IRA ?
Bien que les Roth IRA n'incluent pas de correspondance avec l'employeur, ils permettent une plus grande diversité d'options d'investissement. Pour les personnes qui prévoient qu'elles seront dans une tranche d'imposition plus élevée lorsqu'elles seront plus âgées, les Roth IRA peuvent également constituer une option avantageuse. Dans les Roth IRA, vous pouvez retirer vos cotisations (mais pas vos revenus) en franchise d'impôt et de pénalité. En fin de compte, vous pouvez gérer la façon dont vous souhaitez investir votre Roth IRA en créant un compte auprès d'une maison de courtage, d'une banque ou d'une institution financière qualifiée.
