Formulaire SEC 10-C

Qu'est-ce que le formulaire SEC 10-C ?

de la SEC était un formulaire déposé auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) par les sociétés dont les titres étaient cotés sur le système de cotation inter -concessionnaires du NASDAQ . Ce formulaire était utilisé chaque fois qu'il y avait un changement dans les actions en circulation au-delà de 5 % ou en cas de changement de nom de l'émetteur .

Comprendre le formulaire 10-C

L'obligation de déposer le formulaire SEC 10-C était couverte par les règles 13a-17 et 15d-17 de la Securities Exchange Act de 1934. Les entreprises étaient tenues de déposer ce rapport dans les 10 jours suivant les modifications nécessaires décrites sur le formulaire .

Le formulaire SEC 10-C était un document relativement bref qui nécessitait des informations de base sur l'émetteur, le changement d'actions en circulation de l'émetteur et tout changement de nom de l'émetteur .

En plus du nom et des coordonnées de l'émetteur, le formulaire 10-C exigeait que l'émetteur indique le nom du titre (c.-à-d. actions ordinaires, titres de créance, titres dérivés, etc.), le nombre d'actions en circulation qu'il avait émises avant la changement et le nombre d'actions en circulation qu'ils avaient émises après le changement. Il exigeait en outre que l'émetteur indique la date d'entrée en vigueur du changement .

Le formulaire 10-C exigeait également que l'émetteur énumère les moyens par lesquels l'augmentation des actions en circulation s'est produite, que ce soit par fusion, acquisition, distribution, échange, fractionnement d'actions, acquisition d'actions propres ou par tout autre moyen. Le document exigeait également des émetteurs qu'ils donnent une brève description de l'opération qui a entraîné l'augmentation ou la diminution des actions en circulation .

Le formulaire a été abandonné en 1997, le dernier dépôt ayant eu lieu le 21 août de la même année .

Exemple de dépôt du formulaire SEC 10-C

Par exemple, un formulaire 10-C déposé auprès de la SEC en 1996 par Steris Corporation a documenté une augmentation du nombre d'actions ordinaires émises par la société de 17 943 860 à 33 129 301, à compter du 13 mai 1996 .

Le formulaire 10-C a été abandonné en 1997, son dernier dépôt ayant eu lieu le 21 août de la même année .

Steris Corporation a indiqué que le changement dans les actions en circulation s'est produit en raison d'une fusion avec AMSCO International, Inc., dans laquelle chaque action ordinaire d'AMSCO International a été échangée contre une action ordinaire de Steris Corporation, évaluée à 0,46 $ à ce moment-là .

Le formulaire 10-C exigeait également que les émetteurs déclarent tout changement de nom, y compris leur nom avant le changement, leur nom après le changement et la date d'entrée en vigueur de la modification de la charte utilisée pour changer leur nom, ainsi que la date d'approbation des actionnaires. du changement de nom, si nécessaire. Steris n'a pas signalé de changement de nom sur son formulaire 10-C de mai 1996 .

Points forts

• Ce formulaire a été utilisé chaque fois qu'il y avait un changement dans les actions en circulation supérieur à 5 % ou s'il y avait un changement dans le nom de l'émetteur.

• Le formulaire SEC 10-C était un formulaire déposé auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) par les sociétés dont les titres étaient cotés sur le système de cotation inter-concessionnaires NASDAQ.

• L'obligation de déposer le formulaire SEC 10-C était couverte par les règles 13a-17 et 15d-17 de la Securities Exchange Act de 1934.