Formulário SEC 10-C

O que é o Formulário 10-C da SEC?

O Formulário 10-C da SEC era um formulário arquivado na Securities and Exchange Commission (SEC) por empresas cujos títulos eram cotados no sistema de cotação interdealer NASDAQ . Este formulário era usado sempre que havia uma mudança nas ações em circulação acima de 5% ou se houve alteração no nome do emissor .

Compreensão do Formulário 10-C

O requisito de arquivar o Formulário 10-C da SEC foi coberto pela Regra 13a-17 e 15d-17 do Securities Exchange Act de 1934. As empresas foram obrigadas a apresentar este relatório dentro de 10 dias após fazer as alterações necessárias descritas no formulário .

O Formulário 10-C da SEC era um documento relativamente breve que exigia informações básicas sobre o emissor, a alteração do emissor nas ações em circulação e qualquer alteração no nome do emissor .

Além do nome e das informações de contato do emissor, o Formulário 10-C exigia que o emissor listasse o nome do título (ou seja, ações ordinárias, títulos de dívida, títulos derivativos etc.), o número de ações em circulação emitidas antes do alteração e o número de ações em circulação emitidas após a alteração. Além disso, exigia que o emissor listasse a data efetiva da alteração .

O Formulário 10-C também exigia que o emissor listasse os meios pelos quais ocorreu o aumento das ações em circulação, seja por fusão, aquisição, distribuição, permuta, desdobramento de ações, aquisição de ações para tesouraria ou por algum outro meio. O documento também exigia que os emissores fornecessem uma breve descrição da transação que levou ao aumento ou diminuição das ações em circulação .

O formulário foi descontinuado em 1997, com o último arquivamento ocorrendo em 21 de agosto daquele ano .

Exemplo de arquivamento do formulário SEC 10-C

Por exemplo, um Formulário 10-C arquivado na SEC em 1996 pela Steris Corporation documentou um aumento no número de ações ordinárias emitidas pela empresa de 17.943.860 para 33.129.301, a partir de 13 de maio de 1996 .

O formulário 10-C foi descontinuado em 1997, com seu último arquivamento ocorrendo em 21 de agosto daquele ano .

A Steris Corporation informou que a mudança nas ações em circulação ocorreu devido a uma fusão com a AMSCO International, Inc., na qual cada ação ordinária da AMSCO International foi trocada por uma ação ordinária da Steris Corporation, avaliada em $ 0,46 naquele momento .

O Formulário 10-C também exigia que os emissores relatassem qualquer alteração no nome, incluindo seu nome antes da alteração, seu nome após a alteração e a data efetiva da alteração do estatuto usada para alterar seu nome, bem como a data de aprovação dos acionistas da mudança de nome, se necessário. A Steris não relatou uma mudança de nome em seu Formulário 10-C de maio de 1996 .

Destaques

• Este formulário foi utilizado sempre que houvesse alteração de ações em circulação superior a 5% ou se houvesse alteração no nome do emissor.

• O SEC Form 10-C era um formulário arquivado na Securities and Exchange Commission (SEC) por empresas cujos títulos eram cotados no sistema de cotação interdealer NASDAQ.

• A exigência de arquivar o Formulário 10-C da SEC foi coberta pela Regra 13a-17 e 15d-17 do Securities Exchange Act de 1934.