एसेट क्वालिटी रेटिंग

Business Corporate Finance and Accounting

एसेट क्वालिटी रेटिंग क्या है?

क्रेडिट जोखिम के आकलन को संदर्भित करती है , जैसे कि बांड या स्टॉक पोर्टफोलियो। दक्षता का स्तर जिसमें एक निवेश प्रबंधक क्रेडिट जोखिम को नियंत्रित और मॉनिटर करता है, दी गई रेटिंग को बहुत अधिक प्रभावित करता है ।

क्योंकि परिसंपत्ति की गुणवत्ता जोखिम का एक महत्वपूर्ण निर्धारक है जो तरलता और लागतों को गहराई से प्रभावित करती है, विश्लेषकों को यह सुनिश्चित करने के लिए बहुत अधिक समय तक जाता है कि वे सबसे सटीक मूल्यांकन संभव जारी करते हैं। वास्तव में, उनकी घोषणाएं आने वाले वर्षों के लिए किसी व्यवसाय, बैंक या पोर्टफोलियो की समग्र स्थिति को बहुत प्रभावित कर सकती हैं।

एसेट क्वालिटी रेटिंग को समझना

पोर्टफोलियो विविधीकरण, परिचालन दक्षता, और मौजूदा नियामक ढांचे क्रेडिट जोखिम को सीमित कर सकते हैं या नहीं, सहित परिसंपत्ति गुणवत्ता रेटिंग जारी करते समय विश्लेषकों ने कई कारकों पर विचार किया है।

"एक" की रेटिंग यह संकेत दे सकती है कि एक परिसंपत्ति में कम क्रेडिट जोखिम के साथ उच्च गुणवत्ता है। इस तरह की रेटिंग संभवतः अल्ट्रा-सिक्योर यूएस गवर्नमेंट ट्रेजरी बिल (टी-बिल्स) को सौंपी जाएगी । स्पेक्ट्रम के दूसरे छोर पर, उच्च जोखिम वाले कॉर्पोरेट-जारी जंक बॉन्ड जैसे महत्वपूर्ण क्रेडिट घाटे वाली संपत्तियों को "पांच" की रेटिंग दी जाएगी।

एसेट क्वालिटी और बैंक वित्तीय स्थिरता

संपत्ति की गुणवत्ता भी एक बैंक की समग्र वित्तीय स्थिति का एक महत्वपूर्ण निर्धारक है। बैंकों के लिए, समग्र परिसंपत्ति गुणवत्ता को प्रभावित करने वाला प्राथमिक कारक उनके ऋण पोर्टफोलियो और उनके क्रेडिट प्रशासन कार्यक्रम की गुणवत्ता है।

ऋणों में आम तौर पर बैंक की अधिकांश संपत्ति शामिल होती है और उनकी पूंजी के लिए सबसे अधिक जोखिम होता है। प्रतिभूतियों में संपत्ति का एक बड़ा हिस्सा भी शामिल हो सकता है और इसमें महत्वपूर्ण जोखिम भी हो सकते हैं। अन्य वस्तुएं जो परिसंपत्ति की गुणवत्ता को प्रभावित कर सकती हैं, वे हैं अन्य अचल संपत्ति, अन्य संपत्तियां, ऑफ-बैलेंस शीट आइटम, और कुछ हद तक, नकद और खातों से देय, रियल एस्टेट होल्डिंग्स और अचल संपत्तियां

किसी बैंक की परिसंपत्ति गुणवत्ता रेटिंग उसके ऋण और निवेश पोर्टफोलियो, अन्य अचल संपत्ति के स्वामित्व वाले, और अन्य संपत्तियों के साथ-साथ ऑफ-बैलेंस शीट लेनदेन से जुड़े मौजूदा और संभावित क्रेडिट जोखिम को दर्शाती है।

एसेट क्वालिटी रेटिंग परिभाषाएं

FDIC ने परिसंपत्ति गुणवत्ता रेटिंग परिभाषाएँ स्थापित की हैं जो मौजूदा और संभावित जोखिमों के गहन मूल्यांकन और उन जोखिमों के शमन के बाद बैंकों पर लागू होती हैं। प्रत्येक रेटिंग की परिभाषा इस प्रकार है:

1 की रेटिंग मजबूत परिसंपत्ति गुणवत्ता और क्रेडिट प्रशासन प्रथाओं को इंगित करती है। पहचानी गई कमजोरियां छोटी प्रकृति की होती हैं और पूंजी सुरक्षा और प्रबंधन की क्षमताओं के संबंध में जोखिम जोखिम मामूली होता है। ऐसे संस्थानों में संपत्ति की गुणवत्ता न्यूनतम पर्यवेक्षी चिंता का विषय है।
2 की रेटिंग संतोषजनक परिसंपत्ति गुणवत्ता और क्रेडिट प्रशासन प्रथाओं को इंगित करती है। वर्गीकरण और अन्य कमजोरियों का स्तर और गंभीरता पर्यवेक्षी ध्यान के सीमित स्तर की गारंटी देती है। जोखिम जोखिम पूंजी संरक्षण और प्रबंधन की क्षमताओं के अनुरूप है।
3 की रेटिंग तब दी जाती है, जब आस्ति गुणवत्ता या क्रेडिट प्रशासन पद्धतियां संतोषजनक से कम होती हैं। रुझान स्थिर हो सकते हैं या परिसंपत्ति गुणवत्ता में गिरावट या जोखिम जोखिम में वृद्धि का संकेत दे सकते हैं। वर्गीकृत संपत्तियों के स्तर और गंभीरता, अन्य कमजोरियों और जोखिमों के लिए पर्यवेक्षी चिंता के ऊंचे स्तर की आवश्यकता होती है। आम तौर पर क्रेडिट प्रशासन और जोखिम प्रबंधन प्रथाओं में सुधार की आवश्यकता होती है।
खराब परिसंपत्ति गुणवत्ता या क्रेडिट प्रशासन प्रथाओं वाले वित्तीय संस्थानों को 4 की रेटिंग दी जाती है। जोखिम और समस्या संपत्ति के स्तर महत्वपूर्ण हैं, अपर्याप्त रूप से नियंत्रित हैं, और वित्तीय संस्थान को संभावित नुकसान के अधीन करते हैं, अगर अनियंत्रित छोड़ दिया जाता है, तो इसकी व्यवहार्यता को खतरा हो सकता है।
5 की रेटिंग गंभीर रूप से कम परिसंपत्ति गुणवत्ता या क्रेडिट प्रशासन प्रथाओं का प्रतिनिधित्व करती है जो संस्था की व्यवहार्यता के लिए एक आसन्न खतरा पेश करती है।

##हाइलाइट

उच्चतम-गुणवत्ता वाली संपत्तियां कोषागार और अन्य उच्च-रेटेड बांड हैं।
एसेट क्वालिटी रेटिंग पोर्टफोलियो में रखी गई संपत्तियों की सापेक्ष जोखिम का आकलन करती है।
बैंक अपनी वित्तीय स्थिरता का निर्धारण करने के लिए अपने ऋण और प्रतिभूति पोर्टफोलियो की परिसंपत्ति गुणवत्ता (1 से 5 का स्कोर दिया गया) का मूल्यांकन करते हैं।