खर्च हुआ लेकिन रिपोर्ट नहीं किया गया (आईबीएनआर)

क्या किया गया है लेकिन रिपोर्ट नहीं किया गया (आईबीएनआर)?

किए गए लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए (आईबीएनआर) एक प्रकार का आरक्षित खाता है जो बीमा उद्योग में दावों और/या घटनाओं के प्रावधान के रूप में उपयोग किया जाता है, लेकिन अभी तक बीमा कंपनी को रिपोर्ट नहीं किया गया है।

आईबीएनआर स्थितियों में, एक बीमांकक संभावित नुकसान का अनुमान लगाएगा, और बीमा कंपनी संभावित नुकसान के लिए धन आवंटित करने के लिए भंडार स्थापित करने का निर्णय ले सकती है। एक एक्चुअरी के लिए, इस प्रकार की घटनाओं और नुकसान के बारे में कहा जाता है कि वे हुए हैं लेकिन रिपोर्ट नहीं की गई है।

कैसे हुआ लेकिन रिपोर्ट नहीं किया गया (आईबीएनआर) काम करता है

आईबीएनआर का उपयोग अक्सर बीमा कंपनियों द्वारा किया जाता है, विशेष रूप से संयुक्त राज्य अमेरिका के पूर्वी और खाड़ी तटों (जहां तूफान और अन्य प्राकृतिक आपदाएं आम हैं) के साथ। तूफान की चपेट में आने के बाद, बीमांकक बुनियादी ढांचे को संभावित नुकसान और उन दावों का अनुमान लगाते हैं जिनका अनुमान लगाया जा सकता है। इस विश्लेषण के आधार पर, दावों के भुगतान के लिए पैसा अलग रखा जाता है (रिजर्व में)। फिर से, इस उदाहरण में, वास्तविक नुकसान हुआ है, लेकिन आधिकारिक तौर पर इसकी सूचना नहीं दी गई है।

ऐसे कई परिदृश्य हैं जो बीमा कंपनियों के लिए आईबीएनआर दावों के लिए फंडिंग प्रावधानों को बनाए रखने के लिए साजिश कर सकते हैं और इसे आवश्यक बना सकते हैं।

उदाहरण के लिए, श्रमिकों के मुआवजे के दावों पर धीरे-धीरे विकसित होने वाले व्यावसायिक रोग दावों का संभावित प्रभाव। इस तरह के उदाहरणों में सिलिकोसिस, एस्बेस्टोसिस, और कुछ कैंसर शामिल हैं जो व्यावसायिक जोखिम से संबंधित होने के लिए निर्धारित हैं। दोषपूर्ण उत्पाद या उत्पाद देयता दावों में अक्सर देरी से रिपोर्टिंग होती है, जैसे सीसा-आधारित पेंट, एस्बेस्टस इन्सुलेशन और दोषपूर्ण ड्राईवॉल।

खराब पर्यावरणीय प्रथाओं के परिणामस्वरूप पर्यावरणीय देयता दावों की रिपोर्टिंग में देरी हो सकती है। अंत में, समूह स्वास्थ्य देखभाल योजना के लिए अल्पकालिक श्रमिकों के मुआवजे की चोटों और स्वास्थ्य देखभाल के दावों में देरी से रिपोर्टिंग का अनुभव हो सकता है।

यह समझना बहुत महत्वपूर्ण है कि बीमा वाहक आपके खाते के प्रदर्शन की गणना के लिए आईबीएनआर का उपयोग कैसे करते हैं।

विलंबित रिपोर्टिंग कई प्रकार के बीमा कवरेज को प्रभावित करती है, जिसके लिए IBNR गणना की आवश्यकता होती है। इनमें श्रमिकों का मुआवजा, पर्यावरण/प्रदूषण, स्वास्थ्य देखभाल, सामान्य दायित्व और उत्पाद दायित्व शामिल हैं।

आईबीएनआर की गणना कैसे की जाती है

एक उपयुक्त आईबीएनआर की गणना के लिए सही और उचित फॉर्मूला निर्धारित करना हमेशा बीमा उद्योग की सबसे कठिन चुनौतियों में से एक रहा है। बीमा दावा चर गैर-सामान्य रूप से वितरित किए जाते हैं, जो उन्हें अनुमान लगाने में समस्या पैदा करता है- और इसे सही नहीं करना परिणाम के बिना नहीं है। गलत अनुमान बीमाकर्ता के स्वास्थ्य के बारे में गलत दृष्टिकोण पेश कर सकते हैं और इसके परिणामस्वरूप कार्रवाई की जा सकती है जो कंपनी के लिए हानिकारक हो सकती है।

कम से कम, एक बीमांकक आईबीएनआर की गणना के लिए इस क्लाइंट डेटा का उपयोग करेगा:

• दावा राशि

• दावा संख्या

• भुगतान की तारीखों का दावा करें

• दावा निपटान व्यय

• व्यवसाय का वर्ग

• सूचना तिथि

• हानि तिथि

• तारीख से नीति

• नीति संख्या

• आज तक की नीति

• उत्पाद प्रकार

• भुगतान किया गया पुनर्बीमा - दावा राशि का एक हिस्सा

• भुगतान किया गया पुनर्बीमा - दावा निपटान व्यय का एक हिस्सा

हाइलाइट्स

• किए गए लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए (आईबीएनआर) अक्सर नौकरशाही लालफीताशाही और प्रसंस्करण अंतराल के कारण विलंबित रिपोर्टिंग से जुड़े होते हैं।

• किए गए लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए (आईबीएनआर) एक आरक्षित खाता है जिसका उपयोग बीमा कंपनियों द्वारा उन दावों की क्षतिपूर्ति के लिए किया जाता है जिन्हें अभी तक रिपोर्ट नहीं किया गया है।

• क्योंकि किए गए लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए (आईबीएनआर) दावे गुप्त देनदारियों का प्रतिनिधित्व करते हैं, कंपनियों को रिजर्व में रखने के लिए धन के उचित अनुमान की गणना करनी चाहिए।