발생했지만 보고되지 않음(IBNR)

발생했지만 보고되지 않은 사항(IBNR)은 무엇입니까?

발생하지만 보고되지 않은(IBNR)은 보험 업계에서 발생했지만 아직 보험 회사에 보고되지 않은 청구 및/또는 사건에 대한 준비금으로 사용되는 일종의 준비금입니다.

IBNR 상황에서 보험계리사 는 잠재적 손해를 추정하고 보험 회사는 예상 손실에 대한 자금을 할당하기 위해 준비금을 설정할 수 있습니다. 보험계리사에게는 이러한 유형의 사건과 손실이 발생했지만 보고되지 않았다고 합니다.

발생했지만 보고되지 않은(IBNR) 작동 방식

IBNR은 특히 미국 동부 및 걸프 연안(허리케인 및 기타 자연 재해가 흔한 곳)을 따라 보험 회사에서 자주 사용합니다. 폭풍우가 몰아친 후 보험계리사는 인프라에 대한 잠재적인 손상과 예상되는 청구를 추정합니다. 이 분석을 기반으로 청구 비용을 지불하기 위해 돈이 (예비금으로) 따로 적립됩니다. 다시 말하지만, 이 예에서는 실제 손실이 발생했지만 공식적으로 보고되지 않았습니다.

공모할 수 있고 보험사가 IBNR 청구에 대한 자금 조달 규정을 유지해야 하는 시나리오가 많이 있습니다.

예를 들어, 천천히 발전하는 직업병 청구가 근로자 보상 청구에 미치는 잠재적 영향. 이러한 예에는 규폐증, 석면폐증 및 직업적 노출과 관련이 있는 것으로 확인된 특정 암이 포함됩니다. 납 성분 페인트, 석면 단열재, 건식벽체 결함과 같은 결함 있는 제품 또는 제조물 책임 클레임에는 보고가 지연되는 경우가 많습니다.

열악한 환경 관행으로 인해 환경 책임 주장 보고가 지연될 수도 있습니다. 마지막으로, 단기 근로자 보상 상해 및 그룹 의료 계획에 대한 의료 청구는 보고가 지연될 수 있습니다.

보험사가 IBNR을 사용하여 계정 실적을 계산하는 방법을 이해하는 것이 매우 중요합니다.

지연된 보고는 IBNR 계산이 필요한 여러 유형의 보험 적용 범위에 영향을 미칩니다. 여기에는 근로자 보상, 환경/오염, 의료, 일반 책임 및 제조물 책임이 포함됩니다.

IBNR 계산 방법

적절한 IBNR을 계산하기 위한 올바르고 적절한 공식을 결정하는 것은 항상 보험 업계에서 가장 어려운 과제 중 하나였습니다. 보험금 청구 변수는 비정규 분포를 따르므로 추정하는 데 문제가 있습니다. 부정확한 추정은 보험사의 건강에 대한 잘못된 견해를 나타낼 수 있으며 회사에 해를 끼칠 수 있는 조치가 취해질 수 있습니다.

최소한 보험계리사는 이 고객 데이터를 사용하여 IBNR을 계산할 것입니다.

• 청구 금액

• 청구 번호

• 지급 날짜 청구

• 클레임 정산 비용

• 비즈니스 클래스

• 약속 날짜

• 손실 날짜

• 날짜부터 정책

• 정책 번호

• 현재까지의 정책

• 상품 유형

• 재보험 지급 - 청구 금액의 일부

• 재보험금 지급 - 클레임 해결 비용의 일부

하이라이트

• 발생했지만 보고되지 않은(IBNR)은 관료주의적 형식과 처리 지연으로 인한 보고 지연과 가장 자주 관련이 있습니다.

• 발생하지만 보고되지 않은(IBNR)은 아직 보고되지 않은 청구를 보상하기 위해 보험 회사에서 사용하는 준비금입니다.

• 발생했지만 보고되지 않은(IBNR) 청구는 잠재적 부채를 나타내므로 기업은 준비금으로 보유할 자금의 적절한 추정치를 계산해야 합니다.