आपूर्ति श्रृंखला वित्त

Business Corporate Finance and Accounting

आपूर्ति श्रृंखला वित्त क्या है?

आपूर्ति श्रृंखला वित्त (एससीएफ) प्रौद्योगिकी-आधारित समाधानों के एक सेट का वर्णन करने वाला एक शब्द है जिसका उद्देश्य बिक्री लेनदेन में जुड़े खरीदारों और विक्रेताओं के लिए वित्तपोषण लागत कम करना और व्यावसायिक दक्षता में सुधार करना है। एससीएफ पद्धति लेनदेन को स्वचालित करके और चालान अनुमोदन और निपटान प्रक्रियाओं को शुरू करने से लेकर पूरा करने तक काम करती है। इस प्रतिमान के तहत, खरीदार किसी बैंक या अन्य बाहरी फाइनेंसर द्वारा वित्तपोषण के लिए अपने आपूर्तिकर्ताओं के चालान को मंजूरी देने के लिए सहमत होते हैं - जिन्हें अक्सर "कारक" कहा जाता है। और अल्पकालिक ऋण प्रदान करके जो कार्यशील पूंजी का अनुकूलन करता है और दोनों पक्षों को तरलता प्रदान करता है, एससीएफ सभी प्रतिभागियों को अलग-अलग लाभ प्रदान करता है। जबकि आपूर्तिकर्ताओं को उनके बकाया धन तक त्वरित पहुंच प्राप्त होती है, खरीदारों को अपनी शेष राशि का भुगतान करने के लिए अधिक समय मिलता है। समीकरण के दोनों ओर, पार्टियां अपने संबंधित कार्यों को सुचारू रूप से चलाने के लिए अन्य परियोजनाओं के लिए नकदी का उपयोग कर सकती हैं।

आपूर्ति श्रृंखला वित्त कैसे काम करता है

आपूर्ति श्रृंखला वित्त सबसे अच्छा काम करता है जब खरीदार के पास विक्रेता की तुलना में बेहतर क्रेडिट रेटिंग होती है, और परिणामस्वरूप कम लागत पर बैंक या अन्य वित्तीय प्रदाता से पूंजी प्राप्त कर सकता है। यह लाभ खरीदारों को विक्रेता से बेहतर शर्तों पर बातचीत करने देता है, जैसे विस्तारित भुगतान कार्यक्रम। इस बीच, मध्यस्थ वित्तपोषण निकाय से तत्काल भुगतान प्राप्त करने के लिए विक्रेता अपने उत्पादों को और अधिक तेज़ी से उतार सकता है।

आपूर्ति श्रृंखला वित्त, जिसे अक्सर "आपूर्तिकर्ता वित्त" या "रिवर्स फैक्टरिंग" के रूप में संदर्भित किया जाता है, खरीदारों और विक्रेताओं के बीच सहयोग को प्रोत्साहित करता है। यह दार्शनिक रूप से प्रतिस्पर्धी गतिशीलता का मुकाबला करता है जो आमतौर पर इन दोनों पक्षों के बीच उत्पन्न होती है। आखिरकार, पारंपरिक परिस्थितियों में, खरीदार भुगतान में देरी करने का प्रयास करते हैं, जबकि विक्रेता जल्द से जल्द भुगतान करने की कोशिश करते हैं।

आपूर्ति श्रृंखला वित्त का उदाहरण

एक विशिष्ट विस्तारित भुगतान योग्य लेनदेन निम्नानुसार काम करता है: मान लें कि खरीदार, कंपनी ABC, विक्रेता, आपूर्तिकर्ता XYZ से सामान खरीदती है। पारंपरिक परिस्थितियों में, आपूर्तिकर्ता एक्सवाईजेड माल भेजता है, फिर कंपनी एबीसी को एक चालान जमा करता है, जो 30 दिनों की मानक क्रेडिट शर्तों पर भुगतान को मंजूरी देता है। लेकिन अगर आपूर्तिकर्ता एक्सवाईजेड को नकदी की सख्त जरूरत है, तो वह कंपनी एबीसी के संबद्ध वित्तीय संस्थान से छूट पर तत्काल भुगतान का अनुरोध कर सकता है। यदि यह प्रदान किया जाता है, तो वह वित्तीय संस्थान आपूर्तिकर्ता XYZ को भुगतान जारी करता है, और बदले में, कंपनी ABC के लिए भुगतान अवधि को अतिरिक्त 30 दिनों के लिए, आपूर्तिकर्ता द्वारा अनिवार्य 30 दिनों के बजाय 60 दिनों की कुल क्रेडिट अवधि के लिए बढ़ा देता है। एक्सवाईजेड।

आपूर्ति श्रृंखला वित्त मुख्य रूप से बढ़ते वैश्वीकरण और आपूर्ति श्रृंखला की जटिलता से प्रेरित है, विशेष रूप से मोटर वाहन और विनिर्माण उद्योगों में।

विशेष ध्यान

ग्लोबल सप्लाई चेन फाइनेंस फोरम के अनुसार, उद्योग संघों का एक संघ, एससीएफ हाल ही में इस अभ्यास से जुड़े जटिल लेखांकन और पूंजी उपचार के कारण धीमा हो गया है, मुख्य रूप से बढ़ी हुई नियामक और रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के जवाब में।

##हाइलाइट

आपूर्ति श्रृंखला वित्त तकनीक-आधारित व्यवसाय और वित्तपोषण प्रक्रियाओं का एक समूह है जो लेनदेन में शामिल पक्षों के लिए लागत कम करता है और दक्षता में सुधार करता है।
आपूर्ति श्रृंखला वित्त अल्पकालिक ऋण प्रदान करता है जो खरीदारों और विक्रेताओं दोनों के लिए कार्यशील पूंजी का अनुकूलन करता है।
आपूर्ति श्रृंखला वित्त सबसे अच्छा काम करता है जब खरीदार के पास विक्रेता की तुलना में बेहतर क्रेडिट रेटिंग होती है और इस प्रकार कम लागत पर पूंजी का उपयोग कर सकता है।