供应链金融

什么是供应链金融？

供应链金融 (SCF) 是描述一组基于技术的解决方案的术语，旨在降低销售交易中关联的买卖双方的融资成本并提高业务效率。 SCF 方法通过自动化交易和跟踪发票批准和结算流程来工作，从开始到完成。在这种范式下，买方同意批准其供应商的发票，以便由银行或其他外部金融机构进行融资——通常称为“因素”。通过提供优化营运资金并为双方提供流动性的短期信贷，SCF 为所有参与者提供了明显的优势。虽然供应商可以更快地获得欠款，但买家有更多时间偿还余额。在等式的任何一方，各方都可以将手头的现金用于其他项目，以保持各自的运营顺利进行。

供应链金融如何运作

信用等级高于卖方时，供应链金融的效果最好，因此可以以较低的成本从银行或其他金融提供者那里获得资金。这一优势让买家可以与卖家协商更好的条款，例如延长付款时间。同时，卖家可以更快地卸货，从中介融资机构收到即时付款。

供应链金融，通常被称为“供应商金融”或“反向保理”，鼓励买卖双方之间的合作。这从哲学上反驳了这两方之间通常出现的竞争动态。毕竟，在传统情况下，买家试图延迟付款，而卖家则希望尽快付款。

供应链金融示例

一个典型的延期应付账款交易的运作方式如下：假设买方公司 ABC 从卖方供应商 XYZ 处购买货物。在传统情况下，供应商 XYZ 发货，然后向 ABC 公司提交发票，ABC 公司批准按 30 天的标准信用条款付款。但如果供应商 XYZ 急需现金，它可以要求 ABC 公司的附属金融机构立即以折扣价付款。如果批准，该金融机构向供应商 XYZ 付款，进而将 ABC 公司的付款期限再延长 30 天，总信用期为 60 天，而不是供应商规定的 30 天XYZ。

供应链金融主要受到供应链日益全球化和复杂性的推动，尤其是在汽车和制造业。

特别注意事项

据行业协会联盟全球供应链金融论坛称，由于与这种做法相关的复杂会计和资本处理，供应链金融最近放缓，主要是为了应对不断增加的监管和报告要求。

＃＃ 强调

• 供应链金融是一套基于技术的业务和融资流程，可降低交易各方的成本并提高效率。

• 供应链金融提供短期信贷，优化买卖双方的营运资金。

• 当买方的信用等级比卖方高时，供应链金融的效果最好，因此可以以较低的成本获得资金。