Toimitusketjun rahoitus

Mikä on toimitusketjun rahoitus?

Toimitusketjun rahoitus (SCF) on termi, joka kuvaa joukkoa teknologiaan perustuvia ratkaisuja, joiden tavoitteena on alentaa rahoituskustannuksia ja parantaa liiketoiminnan tehokkuutta myyntitapahtumaan liittyvien ostajien ja myyjien osalta. SCF-metodologiat toimivat automatisoimalla tapahtumia ja seuraamalla laskujen hyväksymis- ja selvitysprosesseja aloittamisesta loppuun. Tämän paradigman mukaan ostajat suostuvat hyväksymään toimittajiensa laskut pankin tai muun ulkopuolisen rahoittajan rahoituksesta - joita kutsutaan usein "tekijöiksi". Ja tarjoamalla lyhytaikaista luottoa, joka optimoi käyttöpääoman ja tarjoaa likviditeettiä molemmille osapuolille, SCF tarjoaa selkeät edut kaikille osallistujille. Samalla kun tavarantoimittajat saavat velkaa rahansa nopeammin, ostajat saavat enemmän aikaa maksaa saldonsa. Yhtälön kummallakin puolella osapuolet voivat käyttää käteistä rahaa muihin projekteihin pitääkseen oman toimintansa sujuvana.

Kuinka toimitusketjun rahoitus toimii

Toimitusketjurahoitus toimii parhaiten, kun ostajalla on parempi luottoluokitus kuin myyjällä, ja näin ollen hän voi hankkia pääomaa pankista tai muulta rahoittajalta halvemmalla. Tämän edun ansiosta ostajat voivat neuvotella myyjältä paremmat ehdot, kuten pidennetyt maksuaikataulut. Samaan aikaan myyjä voi purkaa tuotteet nopeammin saadakseen välittömän maksun välittäjärahoittajalta.

Toimitusketjun rahoitus, jota usein kutsutaan "toimittajarahoitukseksi" tai "käänteiseksi factoringiksi", rohkaisee ostajien ja myyjien välistä yhteistyötä. Tämä vastustaa filosofisesti kilpailudynamiikkaa, joka tyypillisesti syntyy näiden kahden osapuolen välillä. Perinteisissä olosuhteissa ostajat yrittävät nimittäin viivästyttää maksua, kun taas myyjät odottavat saavansa maksun mahdollisimman pian.

Esimerkki toimitusketjun rahoituksesta

Tyypillinen laajennettu velkatapahtuma toimii seuraavasti: Oletetaan, että ostaja, yritys ABC, ostaa tavarat myyjältä, toimittajalta XYZ. Perinteisissä olosuhteissa Toimittaja XYZ lähettää tavarat ja lähettää sitten laskun ABC:lle, joka hyväksyy maksun 30 päivän vakioluottoehdoilla. Mutta jos toimittaja XYZ tarvitsee kipeästi käteistä, se voi pyytää välitöntä maksua alennettuun hintaan ABC:n tytäryhtiöltä rahoituslaitokselta. Jos tämä myönnetään, rahoituslaitos suorittaa maksun toimittajalle XYZ ja puolestaan pidentää yrityksen ABC:n maksuaikaa vielä 30 päivällä 60 päivän kokonaisluottoajalle toimittajan määräämän 30 päivän sijasta. XYZ.

Toimitusketjun rahoitusta on ohjannut ensisijaisesti lisääntyvä globalisaatio ja toimitusketjun monimutkaistuminen erityisesti auto- ja valmistusteollisuudessa.

Erityisiä huomioita

Global Supply Chain Finance Forumin, toimialajärjestöjen yhteenliittymän, mukaan SCF on hiljattain hidastunut tähän käytäntöön liittyvän monimutkaisen kirjanpidon ja pääomakäsittelyn vuoksi, mikä johtuu pääasiassa lisääntyneistä sääntely- ja raportointivaatimuksista.

Kohokohdat

• Toimitusketjurahoitus on joukko teknologiaan perustuvia liiketoiminta- ja rahoitusprosesseja, jotka alentavat kustannuksia ja parantavat kaupan osapuolten tehokkuutta.

• Toimitusketjurahoitus tarjoaa lyhytaikaista luottoa, joka optimoi käyttöpääoman sekä ostajien että myyjien kannalta.

• Toimitusketjun rahoitus toimii parhaiten, kun ostajalla on myyjää parempi luottoluokitus ja hän pääsee siten pääomaan halvemmalla.