Supply Chain Finance
Vad är Supply Chain Finance?
Supply chain finance (SCF) är en term som beskriver en uppsättning teknikbaserade lösningar som syftar till att sänka finansieringskostnaderna och förbättra affärseffektiviteten för köpare och säljare kopplade till en försäljningstransaktion. SCF-metoder fungerar genom att automatisera transaktioner och spåra fakturagodkännande och avräkningsprocesser, från initiering till slutförande. Enligt detta paradigm samtycker köpare till att godkänna sina leverantörers fakturor för finansiering av en bank eller annan extern finansiär - ofta kallad "faktorer". Och genom att tillhandahålla kortfristiga krediter som optimerar rörelsekapitalet och ger likviditet till båda parter, erbjuder SCF tydliga fördelar för alla deltagare. Medan leverantörer får snabbare tillgång till pengar de är skyldiga, får köpare mer tid att betala av sina saldon. På vardera sidan av ekvationen kan parterna använda pengarna till andra projekt för att hålla sina respektive verksamheter smidiga.
Hur Supply Chain Finance fungerar
Supply chain finance fungerar bäst när köparen har bättre kreditvärdighet än säljaren, och kan följaktligen köpa kapital från en bank eller annan finansiell leverantör till en lägre kostnad. Denna fördel låter köpare förhandla fram bättre villkor från säljaren, såsom utökade betalningsplaner. Under tiden kan säljaren lasta av sina produkter snabbare, för att få omedelbar betalning från det förmedlande finansieringsorganet.
Supply Chain Finance, ofta kallad "leverantörsfinansiering" eller "omvänd factoring", uppmuntrar samarbete mellan köpare och säljare. Detta motverkar filosofiskt den konkurrensdynamik som vanligtvis uppstår mellan dessa två parter. När allt kommer omkring, under traditionella omständigheter, försöker köpare att skjuta upp betalningen, medan säljare ser ut att få betalt så snart som möjligt.
Exempel på Supply Chain Finance
En typisk transaktion med utökad skuld fungerar på följande sätt: Låt oss säga att köparen, företag ABC, köper varor från säljaren, leverantör XYZ. Under traditionella omständigheter skickar leverantör XYZ varorna och skickar sedan en faktura till företaget ABC, som godkänner betalningen på standardkreditvillkor på 30 dagar. Men om leverantören XYZ är i stort behov av kontanter kan den begära omedelbar betalning, med rabatt, från företaget ABC:s anslutna finansinstitut. Om detta beviljas, utfärdar det finansiella institutet betalning till leverantören XYZ, och förlänger i sin tur betalningsperioden för företaget ABC, med ytterligare 30 dagar, för en total kredittid på 60 dagar, snarare än de 30 dagar som leverantören ger mandat XYZ.
Finansiering av försörjningskedjan har främst drivits av den ökande globaliseringen och komplexiteten i försörjningskedjan, särskilt inom fordons- och tillverkningsindustrin.
Särskilda överväganden
Enligt Global Supply Chain Finance Forum, ett konsortium av branschorganisationer, har SCF nyligen saktat ner på grund av den komplicerade redovisningen och kapitalhanteringen som är förknippad med denna praxis, främst som svar på ökade regulatoriska och rapporteringskrav.
Höjdpunkter
– Supply chain finance är en uppsättning teknikbaserade affärs- och finansieringsprocesser som sänker kostnaderna och förbättrar effektiviteten för parterna som är inblandade i en transaktion.
– Supply chain finance ger kortfristiga krediter som optimerar rörelsekapitalet för både köpare och säljare.
– Supply chain finance fungerar bäst när köparen har bättre kreditvärdighet än säljaren och därmed kan komma åt kapital till en lägre kostnad.
