Financiación a la Cadena de Suministro
驴Qu茅 es la financiaci贸n de la cadena de suministro?
El financiamiento de la cadena de suministro (SCF) es un t茅rmino que describe un conjunto de soluciones basadas en tecnolog铆a que tienen como objetivo reducir los costos de financiamiento y mejorar la eficiencia comercial para compradores y vendedores vinculados en una transacci贸n de venta. Las metodolog铆as de SCF funcionan mediante la automatizaci贸n de transacciones y el seguimiento de los procesos de aprobaci贸n y liquidaci贸n de facturas, desde el inicio hasta la finalizaci贸n. Bajo este paradigma, los compradores acuerdan aprobar las facturas de sus proveedores para que sean financiadas por un banco u otro financiador externo, a menudo denominados "factores". Y al proporcionar cr茅dito a corto plazo que optimiza el capital de trabajo y proporciona liquidez a ambas partes, SCF ofrece claras ventajas a todos los participantes. Mientras que los proveedores obtienen un acceso m谩s r谩pido al dinero que se les debe, los compradores obtienen m谩s tiempo para pagar sus saldos. En cualquier lado de la ecuaci贸n, las partes pueden usar el efectivo disponible para otros proyectos para mantener sus respectivas operaciones funcionando sin problemas.
C贸mo funciona la financiaci贸n de la cadena de suministro
La financiaci贸n de la cadena de suministro funciona mejor cuando el comprador tiene una mejor calificaci贸n crediticia que el vendedor y, en consecuencia, puede obtener capital de un banco u otro proveedor financiero a un costo menor. Esta ventaja permite a los compradores negociar mejores t茅rminos con el vendedor, como calendarios de pago extendidos. Mientras tanto, el vendedor puede descargar sus productos m谩s r谩pidamente, para recibir el pago inmediato del organismo intermediario de financiaci贸n.
La financiaci贸n de la cadena de suministro, a menudo denominada "financiaci贸n de proveedores" o "factoring inverso", fomenta la colaboraci贸n entre compradores y vendedores. Esto contrarresta filos贸ficamente la din谩mica competitiva que suele surgir entre estas dos partes. Despu茅s de todo, en circunstancias tradicionales, los compradores intentan retrasar el pago, mientras que los vendedores buscan que se les pague lo antes posible.
Ejemplo de financiaci贸n de la cadena de suministro
Una transacci贸n t铆pica de cuentas por pagar extendidas funciona de la siguiente manera: digamos que el comprador, la empresa ABC, compra bienes al vendedor, el proveedor XYZ. En circunstancias tradicionales, el proveedor XYZ env铆a los bienes y luego env铆a una factura a la empresa ABC, que aprueba el pago en t茅rminos de cr茅dito est谩ndar de 30 d铆as. Pero si el Proveedor XYZ tiene una necesidad imperiosa de efectivo, puede solicitar el pago inmediato, con un descuento, de la instituci贸n financiera afiliada de la Compa帽铆a ABC. Si esto se otorga, esa instituci贸n financiera emite el pago al Proveedor XYZ y, a su vez, extiende el per铆odo de pago para la Compa帽铆a ABC, por 30 d铆as adicionales, por un plazo de cr茅dito total de 60 d铆as, en lugar de los 30 d铆as ordenados por el Proveedor. XYZ.
El financiamiento de la cadena de suministro se ha visto impulsado principalmente por la creciente globalizaci贸n y complejidad de la cadena de suministro, especialmente en las industrias automotriz y manufacturera.
Consideraciones Especiales
Seg煤n el Global Supply Chain Finance Forum, un consorcio de asociaciones de la industria, SCF se ha desacelerado recientemente debido al complicado tratamiento contable y de capital asociado con esta pr谩ctica, principalmente en respuesta a mayores requisitos regulatorios y de informes.
Reflejos
El financiamiento de la cadena de suministro es un conjunto de procesos comerciales y financieros basados en tecnolog铆a que reducen los costos y mejoran la eficiencia para las partes involucradas en una transacci贸n.
La financiaci贸n de la cadena de suministro proporciona cr茅dito a corto plazo que optimiza el capital circulante tanto para los compradores como para los vendedores.
La financiaci贸n de la cadena de suministro funciona mejor cuando el comprador tiene una mejor calificaci贸n crediticia que el vendedor y, por lo tanto, puede acceder al capital a un costo menor.
