Supply Chain Finance

Hva er forsyningskjedefinansiering?

Supply chain finance (SCF) er et begrep som beskriver et sett med teknologibaserte løsninger som tar sikte på å senke finansieringskostnader og forbedre forretningseffektiviteten for kjøpere og selgere knyttet til en salgstransaksjon. SCF-metoder fungerer ved å automatisere transaksjoner og spore fakturagodkjenning og oppgjørsprosesser, fra igangsetting til fullføring. Under dette paradigmet godtar kjøpere å godkjenne sine leverandørers fakturaer for finansiering av en bank eller annen ekstern finansmann - ofte referert til som "faktorer". Og ved å gi kortsiktig kreditt som optimerer arbeidskapitalen og gir likviditet til begge parter, tilbyr SCF distinkte fordeler til alle deltakerne. Mens leverandører får raskere tilgang til penger de skylder, får kjøpere mer tid til å betale ned saldoene sine. På hver side av ligningen kan partene bruke kontanter på hånden til andre prosjekter for å holde deres respektive operasjoner jevn.

Hvordan Supply Chain Finance fungerer

Supply chain finance fungerer best når kjøperen har en bedre kredittvurdering enn selgeren, og kan følgelig hente kapital fra en bank eller annen finansiell tilbyder til en lavere kostnad. Denne fordelen lar kjøpere forhandle bedre vilkår fra selgeren, for eksempel utvidede betalingsplaner. I mellomtiden kan selgeren laste av produktene sine raskere, for å motta umiddelbar betaling fra det mellomliggende finansieringsorganet.

Forsyningskjedefinansiering, ofte referert til som «leverandørfinansiering» eller «omvendt factoring», oppmuntrer til samarbeid mellom kjøpere og selgere. Dette motvirker filosofisk den konkurransedynamikken som typisk oppstår mellom disse to partene. Tross alt, under tradisjonelle omstendigheter, forsøker kjøpere å utsette betalingen, mens selgere ser ut til å bli betalt så snart som mulig.

Eksempel på forsyningskjedefinansiering

En typisk utvidet gjeldstransaksjon fungerer som følger: La oss si at kjøperen, selskapet ABC, kjøper varer fra selgeren, leverandøren XYZ. Under tradisjonelle omstendigheter sender leverandør XYZ varene, og sender deretter en faktura til selskapet ABC, som godkjenner betalingen på standard kredittvilkår på 30 dager. Men hvis leverandør XYZ har et stort behov for kontanter, kan den be om umiddelbar betaling, med rabatt, fra selskapet ABCs tilknyttede finansinstitusjon. Hvis dette innvilges, utsteder finansinstitusjonen betaling til leverandør XYZ, og forlenger i sin tur betalingsperioden for selskapet ABC med ytterligere 30 dager, for en total kredittperiode på 60 dager, i stedet for de 30 dagene som er pålagt av leverandøren XYZ.

Finansiering av forsyningskjede har først og fremst vært drevet av den økende globaliseringen og kompleksiteten i forsyningskjeden, spesielt innen bil- og produksjonsindustrien.

Spesielle hensyn

I følge Global Supply Chain Finance Forum, et konsortium av bransjeforeninger, har SCF nylig bremset opp på grunn av den kompliserte regnskaps- og kapitalbehandlingen knyttet til denne praksisen, hovedsakelig som svar på økte regulatoriske og rapporteringskrav.

Høydepunkter

• Supply chain finance er et sett med teknologibaserte forretnings- og finansieringsprosesser som senker kostnader og forbedrer effektiviteten for partene som er involvert i en transaksjon.

– Supply chain finance gir kortsiktig kreditt som optimaliserer arbeidskapitalen for både kjøperne og selgerne.

– Supply chain finance fungerer best når kjøperen har en bedre kredittvurdering enn selgeren og dermed kan få tilgang til kapital til en lavere kostnad.