Finanças da Cadeia de Suprimentos
O que é o financiamento da cadeia de suprimentos?
O financiamento da cadeia de suprimentos (SCF) é um termo que descreve um conjunto de soluções baseadas em tecnologia que visam reduzir os custos de financiamento e melhorar a eficiência dos negócios para compradores e vendedores vinculados em uma transação de vendas. As metodologias SCF funcionam automatizando transações e rastreando os processos de aprovação e liquidação de faturas, desde o início até a conclusão. Sob esse paradigma, os compradores concordam em aprovar as faturas de seus fornecedores para financiamento por um banco ou outro financiador externo - geralmente chamados de "fatores". E ao fornecer crédito de curto prazo que otimiza o capital de giro e fornece liquidez para ambas as partes, o SCF oferece vantagens distintas a todos os participantes. Enquanto os fornecedores obtêm acesso mais rápido ao dinheiro que lhes é devido, os compradores têm mais tempo para pagar seus saldos. Em ambos os lados da equação, as partes podem usar o dinheiro disponível para outros projetos para manter suas respectivas operações funcionando sem problemas.
Como funciona o financiamento da cadeia de suprimentos
O financiamento da cadeia de suprimentos funciona melhor quando o comprador tem uma classificação de crédito melhor do que o vendedor e, consequentemente, pode obter capital de um banco ou outro provedor financeiro a um custo menor. Essa vantagem permite que os compradores negociem melhores condições com o vendedor, como prazos de pagamento estendidos. Enquanto isso, o vendedor pode descarregar seus produtos mais rapidamente, para receber o pagamento imediato da entidade financiadora intermediária.
O financiamento da cadeia de suprimentos, muitas vezes chamado de "financiamento do fornecedor" ou "factoring reverso", incentiva a colaboração entre compradores e vendedores. Isso contraria filosoficamente a dinâmica competitiva que normalmente surge entre essas duas partes. Afinal, em circunstâncias tradicionais, os compradores tentam atrasar o pagamento, enquanto os vendedores procuram ser pagos o mais rápido possível.
Exemplo de Finanças da Cadeia de Suprimentos
Uma transação típica de contas a pagar estendidas funciona da seguinte forma: Digamos que o comprador, Empresa ABC, compre mercadorias do vendedor, Fornecedor XYZ. Em circunstâncias tradicionais, o Fornecedor XYZ envia as mercadorias e, em seguida, envia uma fatura à Empresa ABC, que aprova o pagamento em condições de crédito padrão de 30 dias. Mas se o Fornecedor XYZ estiver com extrema necessidade de dinheiro, ele poderá solicitar o pagamento imediato, com desconto, da instituição financeira afiliada da Empresa ABC. Se isso for concedido, essa instituição financeira emite o pagamento ao Fornecedor XYZ e, por sua vez, estende o prazo de pagamento para a Empresa ABC, por mais 30 dias, para um prazo total de crédito de 60 dias, em vez dos 30 dias exigidos pelo Fornecedor XYZ.
O financiamento da cadeia de suprimentos tem sido impulsionado principalmente pela crescente globalização e complexidade da cadeia de suprimentos, especialmente nas indústrias automotiva e de manufatura.
Considerações Especiais
De acordo com o Global Supply Chain Finance Forum, um consórcio de associações do setor, o SCF desacelerou recentemente devido à complicada contabilidade e tratamento de capital associado a essa prática, principalmente em resposta ao aumento dos requisitos regulatórios e de relatórios.
##Destaques
O financiamento da cadeia de suprimentos é um conjunto de negócios e processos de financiamento baseados em tecnologia que reduzem os custos e melhoram a eficiência das partes envolvidas em uma transação.
O financiamento da cadeia de suprimentos fornece crédito de curto prazo que otimiza o capital de giro tanto para os compradores quanto para os vendedores.
O financiamento da cadeia de suprimentos funciona melhor quando o comprador tem uma classificação de crédito melhor do que o vendedor e, portanto, pode acessar capital a um custo menor.
