Gjaldeyrismeðferð

Hvað er meðhöndlun á fjármagnstekjum?

Fjármagnshagnaðarmeðferðir eru sérstakir skattar sem metnir eru á fjárfestingarhagnað eins og ákvarðað er af skattalögum. Þegar hlutur er seldur í hagnaðarskyni er hlutur ágóðans umfram kaupverð (eða kostnaðargrundvöll) þekktur sem söluhagnaður .

Fjármagnstekjuskattur er sundurliðaður í tvo flokka: skammtíma- og langtímaskatt. Hlutabréf í eigu lengur en eitt ár eru talin langtíma til að meðhöndla hvers kyns söluhagnað og eru skattlagðar með 0%, 15% eða 20% hlutföllum eftir skattskyldum tekjum fjárfestis. Hlutabréf sem geymd eru minna en eitt ár teljast til skammtímafjármagnshagnaðar og eru skattlagðir með venjulegum tekjuhlutföllum, sem eru á bilinu 10% til 37% eftir skattþrepi fjárfesta.

Skilningur á meðferð fjármagnshagnaðar

Mikilvægur munur á skammtíma- og langtímavöxtum gerir það ljóst að það er mikilvægt að þróa vel með því að fylgjast vel með skattalegum afleiðingum þess að fjárfesta í hlutabréfum.

Eftir því sem eignasafn fjárfesta stækkar verður fjárfestirinn að fylgjast vel með söluhagnaði, þar á meðal að gera leiðréttingar undir lok almanaksárs til að lækka fjármagnstekjuskatta eins og hægt er. Stefnan um að selja óarðbær hlutabréf með tapi til að vega upp á móti hagnaði í annarri sölu er kölluð skattauppskera og endurskoðandi eða fjárfestingarfræðingur getur aðstoðað þig við þessa viðleitni.

Á undanförnum árum hafa afsláttarmiðlarar eins og Charles Schwab bætt við eiginleikum við skjáborðs- og farsímaforritin sín sem sýna þér hvar hagnaður þinn og tap er. Þetta hjálpar gera-það-sjálfur fólki að uppskera skattalegt tap sitt án þess að þurfa að borga fagmanni til að halda utan um eignasafnið þitt. Robo-auglýsingar eins og Betterment bjóða einnig upp á skatta-tap-uppskeru sem grunneiginleika eignasafnsins þíns, þó þú hafir ekki eins mikla stjórn á því hvar þeir eru að fjárfesta peningana þína.

Hvernig eignarhaldstímabilið hefur áhrif á meðferð fjármagnshagnaðar

Eignartími hlutabréfa - eða tímaramminn sem hlutabréfið er í eigu - byrjar venjulega frá þeim degi sem hluturinn er í eigu fjárfestis, óháð því hversu lengi heimildir eða valkostir bíða eftir að verða nýttir.

Í mörgum tilfellum verður að halda hlutabréfunum að minnsta kosti eitt ár og einn dag til að fá æskilega langtímameðferð með söluhagnaði. Það eru tímar, eins og ef búist er við að hlutabréf lækki djúpt, þar sem það getur verið hagstæðara fyrir fjárfesta að selja þessi hlutabréf og greiða hærri fjármagnstekjuskatt frekar en að standa frammi fyrir enn dýpri tapi.

Þessa dagana er það fljótlegt og oft sjálfvirkt að reikna út mismuninn á skattbyrði þinni á mismunandi gengi og ef hlutabréfaverð lækkar mjög mikið gætir þú ekki þurft að borga hagnað alls vegna þess að þú ert nú þegar að selja með tapi.

Raunveruleg dæmi um meðferð á fjármagnstekjum

Dæmi eru um að eignartíminn til að fá langtímavexti fylgi mismunandi reglum. Til dæmis, ef einstaklingur myndi erfa hlutabréf eða aðra eign, myndi hann sjálfkrafa fá æskilega langtímavexti.

Ef starfsmanni er veittur hvatakaupréttur þarf hann að bíða í að minnsta kosti tvö ár frá útgáfudegi valréttarins og að minnsta kosti eitt ár frá því að kauprétturinn var nýttur og hluturinn kom í eigu starfsmannsins.

Þegar hlutabréf eru gefin öðrum einstaklingi, er tíminn sem hlutabréfin voru í eigu þess sem veitir hlutinn innifalinn í heildareignartímabilinu.

Hápunktar

• „Meðferð“ vísar til þess tíma sem þú verður að eiga hlutabréf til að hægt sé að meðhöndla það sem annað hvort skammtíma- eða langtímafjárfestingu.

• Fjárfestingar sem haldnar eru í skemur en eitt ár teljast til skamms tíma, en fjárfestingar í lengri tíma en eitt ár teljast til langs tíma.

• Skammtímafjárfestingar eru skattlagðar á venjulegum tekjuhlutföllum en langtímafjárfestingar fá lægri söluhagnaðarhlutfall upp á 0%, 15% eða 20%, allt eftir tekjustigi.