SEC eyðublað 15-15D

Skilgreining á SEC eyðublaði 15-15D

SEC eyðublað 15-15D er vottun um uppsögn á skráningu verðbréfaflokks samkvæmt g-lið 12. kafla eða tilkynning um frestun á skyldu til að leggja fram skýrslur í samræmi við 13. og 15. d-lið 1934 verðbréfaskiptalaga .

Að brjóta niður SEC eyðublað 15-15D

Hlutar 13 og 15 (d) í lögum um verðbréfaviðskipti frá 1934 varða skráningu á reglubundnum skjölum, skýrslum og upplýsingum til SEC af verðbréfaútgefanda sem nauðsynleg er fyrir verðbréf sem skráð er samkvæmt 12. kafla laganna .

Fyrirtæki eða traust gæti viljað hætta að tilkynna skyldur til SEC um verðbréf eftir að breyting hefur átt sér stað sem útilokar slíka kröfu. Til dæmis gætu fyrirtækjaeiningar myndað traust sem þarf að gera reglubundnar eftirlitsskrár vegna eðlis þess trausts. Tryggingafélög gætu unnið saman að því að mynda eftirlaunaáætlun og traust sem kallar á slíkar umsóknir. Ef þessir vátryggjendur kjósa að leysa upp traustið, þá er hægt að leggja fram eyðublað 15-15D til að slíta tilkynningarskyldunni.

Það sem hvetur fyrirtæki til að skrá SEC eyðublað 15-15D

Samruni og skipulagsbreytingar geta einnig leitt til þess að fyrirtæki leggi fram eyðublað 15-15D til að fresta tilkynningarskyldu sinni. Til dæmis, ef fyrirtæki á dótturfélög getur það ákveðið að taka þessar einingar inn í sig og taka eignarhald á öllum útistandandi hlutabréfum dótturfélaganna. Eyðublað 15-15D yrði lagt inn hjá SEC til að gefa til kynna lok skyldu til að leggja fram skýrslur sem tengjast útistandandi hlutabréfum dótturfélaganna.

Ef fyrirtæki grípur til aðgerða til að fjarlægja sig af opinberum mörkuðum, athöfn sem vísað er til eins og að fara í einkarekstur eða að verða myrkur, er skráning eyðublaðs 15-15D eða eyðublaðs 15 hluti af ferlinu. Fyrirtækið verður að ljúka nokkrum skrefum þegar myrkur fer. Þetta felur í sér að afskrá verðbréf og binda enda á skyldu til að skila reglubundnum skýrslum til eftirlitsaðila. Fjöldi hluthafa sem eiga hlutabréf í fyrirtæki verður að fara niður fyrir ákveðin viðmiðunarmörk áður en hægt er að leggja fram umsóknir hjá SEC til að afskrá. Fyrirtæki í opinberri eigu geta afskráð hlutabréf sín ef skráðir hluthafar eru færri en 300 eða færri en 500 skráðir hluthafar ef félagið á ekki verulegar eignir .

Ef fjöldi hluthafa hækkar yfir viðeigandi viðmiðunarmörk, mun fyrirtækið neyðast til að leggja fram skýrslur til SEC, óháð ásetningi um að fara í myrkur.

Fyrirtæki geta valið að fara í myrkur til að binda enda á peninga- og tímabyrðina sem fylgja því að leggja fram nauðsynlegar skýrslur til SEC sem eru skyldubundnar til að uppfylla löggjöf eins og Sarbanes-Oxley lögin.