SEC 양식 15-15D

SEC 양식 15-15D의 정의

SEC 양식 15-15D는 1934년 증권 거래법(Securities Exchange Act) 섹션 13 및 15(d)에 따른 보고서 제출 의무 정지 통지서 또는 섹션 12(g)에 따른 증권 등급 등록 종료 증명서입니다 .

SEC 양식 15-15D 분해

1934년 증권 거래법의 섹션 13 및 15(d)는 법의 섹션 12에 따라 등록된 증권에 필요한 증권 발행인이 SEC에 정기 문서, 보고서 및 정보를 제출하는 것에 관한 것 입니다.

회사 또는 신탁은 그러한 요구 사항을 제거하는 변경이 발생한 후 보안에 대한 SEC에 대한 보고 의무를 종료하기를 원할 수 있습니다. 예를 들어, 법인 은 해당 신탁의 특성 때문에 정기적인 규제 신고를 해야 하는 신탁 을 형성할 수 있습니다. 보험 회사는 이러한 서류 제출을 요구하는 퇴직 계획과 신탁을 형성하기 위해 협력할 수 있습니다. 해당 보험사가 신탁을 해산하기로 선택한 경우 양식 15-15D를 제출하여 보고 의무를 종료할 수 있습니다.

회사에서 SEC 양식 15-15D를 제출하라는 메시지

합병 및 구조 개편으로 인해 회사는 보고 요구 사항을 일시 중지하기 위해 양식 15-15D를 제출할 수도 있습니다. 예를 들어, 회사가 자회사를 소유하고 있는 경우 해당 회사를 자체로 흡수하고 자회사의 모든 발행 주식에 대한 소유권을 인수하기로 결정할 수 있습니다. 양식 15-15D는 자회사의 발행 주식과 관련된 보고서 제출 의무의 종료를 나타내기 위해 SEC에 제출됩니다.

회사가 공개 시장에서 자신을 제거하기 위한 조치를 취하는 경우, 비공개 또는 어두워지는 행위, 양식 15-15D 또는 양식 15 를 제출하는 것이 프로세스의 일부입니다. 회사는 어두워지면 여러 단계를 완료해야 합니다. 여기에는 증권의 등록 취소 및 규제 기관에 대한 정기 보고서 제출 의무 종료가 포함됩니다. 회사의 주식을 소유한 주주의 수는 등록 취소를 위해 SEC에 제출하기 전에 특정 임계값 미만이어야 합니다. 상장 회사는 기록 주주가 300명 미만인 경우 지분 증권을 등록 취소할 수 있고, 회사에 상당한 자산이 없는 경우 기록 주주가 500명 미만인 경우 지분 증권을 등록 취소할 수 있습니다 .

주주 수가 적정 한도를 초과하면 회사는 어둠의 의도와 상관없이 SEC에 보고서를 제출해야 합니다.

Sarbanes-Oxley 법과 같은 법률을 준수하기 위해 필수 보고서를 SEC에 제출하는 것과 관련된 금전적 및 시간적 부담을 끝내기 위해 어둠을 선택할 수 있습니다 .