SEC-Formular 15-15D

Definition von SEC-Formular 15-15D

Das SEC-Formular 15-15D ist eine Bescheinigung über die Beendigung der Registrierung einer Wertpapierklasse gemäß Abschnitt 12(g) oder eine Mitteilung über die Aussetzung der Meldepflicht gemäß Abschnitt 13 und 15(d) des Securities Exchange Act von 1934

SEC-Formular 15-15D aufschlüsseln

Die Abschnitte 13 und 15(d) des Securities Exchange Act von 1934 betreffen die Einreichung regelmäßiger Dokumente, Berichte und Informationen bei der SEC durch einen Wertpapieremittenten, die für ein gemäß Abschnitt 12 des Gesetzes registriertes Wertpapier erforderlich sind

Ein Unternehmen oder ein Trust möchte möglicherweise die Meldepflichten gegenüber der SEC für ein Wertpapier beenden, nachdem eine Änderung eingetreten ist, die eine solche Anforderung beseitigt. Beispielsweise können Unternehmen einen Trust bilden,. der aufgrund der Art dieses Trusts regelmäßig bei der Aufsichtsbehörde eingereicht werden muss. Versicherungsunternehmen könnten zusammenarbeiten, um einen Rentenplan zu erstellen und zu vertrauen, der solche Einreichungen erfordert. Wenn sich diese Versicherer für die Auflösung des Trusts entscheiden, kann das Formular 15-15D eingereicht werden, um die Meldepflicht zu beenden.

Was ein Unternehmen dazu veranlasst, das SEC-Formular 15-15D einzureichen

Fusionen und strukturelle Umstrukturierungen können ein Unternehmen auch dazu veranlassen, das Formular 15-15D einzureichen, um seine Meldepflichten auszusetzen. Wenn ein Unternehmen beispielsweise Tochtergesellschaften besitzt, kann es beschließen, diese Einheiten in sich aufzunehmen und das Eigentum an allen ausstehenden Aktien der Tochtergesellschaften zu übernehmen. Formular 15-15D würde bei der SEC eingereicht werden, um das Ende der Pflicht zur Einreichung von Berichten in Bezug auf die ausstehenden Aktien der Tochtergesellschaften anzuzeigen.

Wenn ein Unternehmen Maßnahmen ergreift, um sich von den öffentlichen Märkten zurückzuziehen, eine Handlung, die als Going Private oder Going Dark bezeichnet wird, ist die Einreichung von Formular 15-15D oder Formular 15 Teil des Prozesses. Das Unternehmen muss mehrere Schritte ausführen, wenn es dunkel wird. Dazu gehören die Deregistrierung von Wertpapieren und die Beendigung der Verpflichtung zur Einreichung regelmäßiger Berichte an die Aufsichtsbehörden. Die Anzahl der Aktionäre, die Aktien eines Unternehmens besitzen, muss unter eine bestimmte Schwelle fallen, bevor bei der SEC Anträge auf Abmeldung gestellt werden können. Aktiengesellschaften können ihre Beteiligungspapiere abmelden, wenn weniger als 300 eingetragene Aktionäre oder weniger als 500 eingetragene Aktionäre vorhanden sind, wenn das Unternehmen nicht über erhebliche Vermögenswerte verfügt .

Wenn die Zahl der Aktionäre über die entsprechende Schwelle steigt, wird das Unternehmen gezwungen sein, Berichte bei der SEC einzureichen, ungeachtet der Absicht, dunkel zu werden.

Unternehmen können sich dafür entscheiden, in die Dunkelheit zu gehen, um die finanziellen und zeitlichen Belastungen zu beenden, die mit der Einreichung erforderlicher Berichte bei der SEC verbunden sind, die obligatorisch sind, um Gesetze wie den Sarbanes-Oxley Act einzuhalten.