美国证券交易委员会表格 15-15D

SEC 表格 15-15D 的定义

SEC 表格 15-15D 是根据 1934 年证券交易法第 12(g) 条或根据 1934 年证券交易法第 13 条和第 15(d) 条暂停提交报告义务的通知。

分解 SEC 表格 15-15D

1934 年《证券交易法》第 13 和 15(d) 条涉及证券发行人向 SEC 提交根据该法第 12 条注册的证券所必需的定期文件、报告和信息。

在发生消除此类要求的变更后，公司或信托可能希望终止向 SEC 报告证券的义务。例如，由于信托的性质，公司实体可能会组建一个需要定期提交监管文件的信托。保险公司可以合作制定退休计划和要求提交此类文件的信托。如果这些保险公司选择解散信托，则可以提交表格 15-15D 以终止报告义务。

是什么促使公司提交 SEC 表格 15-15D

合并和结构重组也可能导致公司提交表格 15-15D 以暂停其报告要求。例如，如果一家公司拥有子公司，它可能会决定将这些实体吸收到自己手中，并拥有子公司所有已发行股票的所有权。表格 15-15D 将提交给 SEC，以表明终止提交与子公司已发行股票相关的报告的义务。

如果一家公司采取行动将自己从公开市场中撤出，这种行为被称为私有化或走向黑暗，提交表格 15-15D 或表格 15是该过程的一部分。公司必须在天黑时完成几个步骤。这包括注销证券和终止向监管机构提交定期报告的义务。拥有公司股票的股东人数必须低于一定的门槛，然后才能向美国证券交易委员会提交注销登记。如果在册股东少于 300 人，或在公司没有大量资产的情况下，在册股东少于 500 人，上市公司可以注销其股本证券。

如果股东人数超过适当的门槛，公司将被迫向美国证券交易委员会提交报告，无论其意图如何。

公司可能会选择关闭以结束与向 SEC 提交所需报告相关的金钱和时间负担，这些报告是遵守萨班斯-奥克斯利法案等立法的强制性要求。