Raunverulegur eigandi
Hvað er raunverulegur eigandi?
Raunverulegur eigandi er sá sem nýtur ávinnings af eignarhaldi þótt eignarréttur að einhvers konar eign sé á öðru nafni.
Það þýðir einnig hvern þann einstakling eða hóp einstaklinga sem, annaðhvort beint eða óbeint, hefur atkvæðisrétt eða áhrif á viðskiptaákvarðanir varðandi tiltekið verðbréf, svo sem hlutabréf í fyrirtæki.
Skilningur á raunverulegum eigendum
Til dæmis, þegar hlutabréf í verðbréfasjóði eru í eigu vörslubanka eða þegar verðbréf eru í eigu miðlara í götunafni, er hinn raunverulegi eigandi raunverulegur eigandi, jafnvel þó að bankinn eða miðlarinn hafi titilinn til öryggis og þæginda. .
Raunverulegu eignarhaldi má deila á hóp einstaklinga. Ef raunverulegur eigandi stjórnar stöðu sem er meira en 5%, verður hann að skrá áætlun 13D samkvæmt kafla 12 í lögum um verðbréfaviðskipti frá 1934.
Raunverulegt eignarhald er aðgreint frá löglegu eignarhaldi. Í flestum tilfellum eru löglegir og raunverulegir eigendur einn og hinn sami, en það eru sum tilvik, lögmæt og stundum ekki svo lögmæt, þar sem raunverulegur eigandi fasteignar gæti viljað vera nafnlaus.
Verðbréf
Eins og nefnt er í dæminu hér að ofan eru verðbréf í almennum viðskiptum oft skráð á nafni miðlara til öryggis og þæginda.
Securities and Exchange Commission (SEC) viðurkennir þetta og hefur sett reglur um framkvæmdina. Í einkafyrirtækjum, af ýmsum ástæðum, getur raunverulegur eigandi ekki viljað nafn sitt sem hluthafi skráð. Svo lengi sem skattalögum og öðrum lögum er fylgt er þessi framkvæmd í sjálfu sér ekki ólögleg.
###Fasteign
Í flestum löndum sýna fasteignaskrár nöfn eigenda fasteigna. Í sumum tilfellum getur raunverulegur eigandi ekki viljað að nafn þeirra birtist í opinberum skrám. Í slíkum tilvikum er algengt að fjárvörsluaðilar eða aðrir aðilar komi fram sem lögmætir eigendur í stað hins raunverulega eiganda.
Til dæmis geta frægir listamenn eða stjórnmálamenn ekki viljað að heimilisfang þeirra sé auðveldlega fundið í opinberum skrám, þannig að þeir birtast ekki persónulega á eignarréttarbréfum.
Eignavernd
Auðugir einstaklingar sem eiga á hættu að höfða mál, eða vilja einfaldlega vernda eignir sínar og skipuleggja bú sitt, nota almennt sjóði til að starfa sem löglegur eigandi eigna sinna, oft verðbréfa og peninga, á meðan þeir og fjölskyldur þeirra halda áfram að vera raunverulegir eigendur . Hér aftur, þessi framkvæmd er lögleg en mjög stjórnað.
Panamaskjölin
Frægt er að snemma árs 2016 birti Alþjóðasamtök rannsóknarblaðamanna opinberlega það sem það kallaði „ Panama-skjölin “. Þessi skjöl, tekin úr skjalasafni lögmannsstofunnar Mossack Fonseca & Co., sýna í smáatriðum raunverulegt eignarhald nokkurra þúsunda aflandsfyrirtækja.
Þó að margir hafi verið notaðir á löglegan hátt, virðist sem eitthvað raunverulegt eignarhald hafi verið falið af ólöglegum ástæðum.
Nýrri reglur varðandi raunverulega eigendur
Þann 5. maí 2016 styrkti og skýrði fjármálaglæpakerfið (FinCEN) kröfur um áreiðanleikakönnun fyrir banka, miðlara, verðbréfasjóði og aðra fjármálaaðila. Mikilvægast er að nýju reglurnar krefjast þess að viðskiptavinir lögaðila þurfi að bera kennsl á og sannreyna auðkenni raunverulegra eigenda þeirra þegar þeir opna reikning. Reglur þessar tóku gildi 11. maí 2018.
##Hápunktar
Auðugir einstaklingar sem eiga á hættu að lenda í málaferlum nota oft sjóði til að starfa sem löglegur eignarréttur.
Raunverulegur eignarréttur er aðgreindur frá löglegu eignarhaldi, þó í flestum tilfellum séu löglegir og raunverulegir eigendur einn og hinn sami.
Verðbréf í almennum viðskiptum eru oft skráð á nafn miðlara til öryggis og þæginda.
Raunverulegur eigandi er sá sem nýtur ávinnings af eignarhaldi þótt eignarréttur sé á öðru nafni.
