繰延年金

##繰延年金とは何ですか？

繰延年金とは、保険会社との契約であり、将来のある日には、所有者に通常の収入または一時金を支払うことを約束します。投資家は、社会保障などの他の退職後の収入を補うために、多くの場合、繰延年金を使用します。繰延年金は、すぐに支払いを開始する即時年金とは異なります。

##繰延年金の仕組み

繰延年金には、定額、インデックス付き、変動の3つの基本的なタイプがあります。その名前が示すように、定額年金は、口座のお金に対する特定の保証された収益率を約束します。インデックス付き年金は、S＆P 500などの特定の市場インデックスのパフォーマンスに基づくリターンを提供します。変額年金のリターンは、年金所有者が選択した投資信託またはサブアカウントのポートフォリオのパフォーマンスに基づいています。 。

3種類の繰延年金はすべて、税繰延ベースで増加します。これらの保険契約の所有者は、引き出しを行うか、一時金を受け取るか、口座から収入を受け取り始めたときにのみ税金を支払います。その時点で、彼らが受け取るお金は彼らの通常の所得税率で課税されます。

投資家が年金に支払いをしている期間は、蓄積フェーズ（または貯蓄フェーズ）と呼ばれます。投資家が収入の受け取りを開始することを選択すると、支払いフェーズ（または収入フェーズ）が始まります。多くの繰延年金は、所有者の残りの人生、そして時には配偶者の人生にも収入を提供するように構成されています。

##特別な考慮事項

、たとえば、年金の外部で購入した投資信託よりも流動性が低いため、長期投資と見なす必要があります。

ほとんどの年金契約では、1年に1回だけ許可するなど、引き出しに厳しい制限が設けられています。引き出しには、保険会社が請求する解約手数料もかかる場合があります。さらに、口座名義人が59½歳未満の場合、通常、引き出し額に対して10％の税金ペナルティが課せられます。それは彼らが引き出し時に支払わなければならない所得税に加えてです。

年金を購入する前に、購入者は流動性のある緊急資金に十分な資金があることを確認する必要があります。

将来の購入者はまた、年金は他の種類の退職投資と比較して高額の手数料がかかることが多いことを認識しておく必要があります。料金も保険会社ごとに大きく異なる可能性があるため、買い物をするのにお金がかかります。

最後に、繰延年金には多くの場合、死亡給付の要素が含まれています。年金がまだ蓄積段階にある間に所有者が死亡した場合、その相続人は口座の価値の一部またはすべてを受け取る可能性があります。ただし、年金が支払い段階に入った場合、契約に所有者の相続人に一定の年数の間給付を支払い続ける条項が含まれていない限り、保険会社は単に残りのお金を保持することができます。

##ハイライト

-繰延年金は、将来のある日付で定期的な収入または一時金を購入者に支払うことを約束する保険契約です。対照的に、即時年金はすぐに支払いを開始します。

-繰延年金には、固定、インデックス、変動など、いくつかの異なるタイプがあり、収益率の計算方法を決定します。

-繰延年金からの引き出しは、所有者が59½歳未満の場合、解約手数料と10％の税金ペナルティの対象となる場合があります。