المعاش المؤجل
ما هو المعاش المؤجل؟
القسط السنوي المؤجل هو عقد مع شركة تأمين تتعهد بدفع دخل منتظم للمالك ، أو مبلغ مقطوع ، في تاريخ ما في المستقبل. غالبًا ما يستخدم المستثمرون المعاشات المؤجلة لتكملة دخلهم التقاعدي الآخر ، مثل الضمان الاجتماعي. تختلف المعاشات المؤجلة عن الأقساط السنوية الفورية ، والتي تبدأ في سداد الدفعات على الفور.
كيف تعمل المعاشات المؤجلة
هناك ثلاثة أنواع أساسية من المعاشات المؤجلة: ثابتة ومفهرسة ومتغيرة. كما يوحي اسمها ، تعد المعاشات الثابتة بمعدل عائد محدد ومضمون على الأموال الموجودة في الحساب. توفر المعاشات السنوية المفهرسة عائدًا يستند إلى أداء مؤشر سوق معين ، مثل S&P 500. يعتمد العائد على المعاشات المتغيرة على أداء محفظة من الصناديق المشتركة ، أو الحسابات الفرعية ، التي يختارها مالك الأقساط السنوية .
تنمو جميع الأنواع الثلاثة من المعاشات المؤجلة على أساس الضريبة المؤجلة. يدفع مالكو عقود التأمين هذه الضرائب فقط عندما يقومون بعمليات سحب ، أو يأخذون مبلغًا مقطوعًا ، أو يبدأون في تلقي الدخل من الحساب. في هذه المرحلة ، يتم فرض ضريبة على الأموال التي يتلقونها وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي.
تُعرف الفترة التي يدفع فيها المستثمر في القسط السنوي بمرحلة التراكم (أو مرحلة الادخار). بمجرد أن يختار المستثمر البدء في تلقي الدخل ، تبدأ مرحلة الدفع (أو مرحلة الدخل). يتم تنظيم العديد من المعاشات المؤجلة لتوفير الدخل لبقية حياة المالك وأحيانًا لحياة الزوج أيضًا.
إعتبارات خاصة
يجب اعتبار الأقساط السنوية المؤجلة استثمارات طويلة الأجل لأنها أقل سيولة ، على سبيل المثال ، الصناديق المشتركة المشتراة خارج الأقساط السنوية.
تضع معظم عقود الأقساط قيودًا صارمة على عمليات السحب ، مثل السماح بواحد فقط في السنة. قد تخضع عمليات السحب أيضًا لرسوم التنازل التي تفرضها شركة التأمين. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان صاحب الحساب أقل من 59 عامًا ، فسيواجه عمومًا عقوبة ضريبية بنسبة 10٪ على مبلغ السحب. هذا بالإضافة إلى ضريبة الدخل التي يتعين عليهم دفعها عند الانسحاب .
قبل شراء راتب سنوي ، يجب على المشترين التأكد من أن لديهم أموالاً كافية في صندوق طوارئ سائل.
يجب أن يدرك المشترون المحتملون أيضًا أن المعاشات غالبًا ما يكون لها رسوم عالية ، مقارنة بالأنواع الأخرى من استثمارات التقاعد. يمكن أن تختلف الرسوم أيضًا بشكل كبير من شركة تأمين إلى أخرى ، لذلك من المفيد التسوق.
أخيرًا ، غالبًا ما تشتمل المعاشات المؤجلة على مكون مخصص للوفاة. إذا مات المالك بينما لا يزال المعاش السنوي في مرحلة تراكمه ، فقد يحصل ورثته على بعض أو كل قيمة الحساب. ومع ذلك ، إذا دخل القسط السنوي في مرحلة الدفع ، يجوز لشركة التأمين الاحتفاظ بالمال المتبقي ما لم يتضمن العقد شرطًا لمواصلة دفع المزايا لورثة المالك لعدد معين من السنوات.
يسلط الضوء
القسط السنوي المؤجل هو عقد تأمين يتعهد بدفع دخل منتظم للمشتري أو مبلغ مقطوع من المال في تاريخ ما في المستقبل. على النقيض من ذلك ، تبدأ المعاشات الفورية في الدفع على الفور.
تأتي المعاشات المؤجلة في عدة أنواع مختلفة - ثابتة ومفهرسة ومتغيرة - والتي تحدد كيفية حساب معدلات عائدها.
قد تخضع عمليات السحب من المعاش السنوي المؤجل لرسوم التنازل بالإضافة إلى عقوبة ضريبية بنسبة 10٪ إذا كان المالك أقل من 59 عامًا .
