延期年金

什么是延期年金？

延期年金是与保险公司签订的合同，承诺在未来某个日期向所有者支付固定收入或一次性付款。投资者经常使用递延年金来补充他们的其他退休收入，例如社会保障。延期年金不同于立即开始支付的即时年金。

递延年金有三种基本类型：固定年金、指数年金和可变年金。顾名思义，固定年金承诺账户中资金的特定、有保证的回报率。指数年金提供的回报基于特定市场指数（例如标准普尔 500 指数）的表现。可变年金的回报基于年金所有者选择的共同基金或子账户组合的表现.

所有三种类型的递延年金都在递延税的基础上增长。这些保险合同的所有者只有在提款、一次性支付或开始从账户中获得收入时才纳税。届时，他们收到的钱将按其普通所得税税率征税。

投资者支付年金的时期称为积累阶段（或储蓄阶段）。一旦投资者选择开始接收收入，支付阶段（或收入阶段）就开始了。许多延期年金旨在为所有者的余生提供收入，有时也为其配偶的生活提供收入。

延期年金应被视为长期投资，因为它们的流动性低于在年金之外购买的共同基金等。

大多数年金合同都对提款有严格的限制，例如每年只允许一次。提款也可能会受到保险公司收取的退保费。此外，如果账户持有人未满 59½ 岁，他们通常将面临提款金额的 10% 的税收罚款。这是他们必须在提款时支付的所得税之上。

在购买年金之前，购买者应确保他们有足够的流动应急基金资金。

潜在购买者还应该意识到，与其他类型的退休投资相比，年金通常需要支付高额费用。费用也可能因一家保险公司而异，因此货比三家。

最后，递延年金通常包括死亡抚恤金部分。如果所有者在年金仍处于累积阶段时去世，他们的继承人可能会收到部分或全部账户价值。但是，如果年金已经进入支付阶段，保险公司可能会简单地保留剩余的钱，除非合同包括在一定年限内继续向所有者的继承人支付福利的条款。

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