Renta odroczona

Co to jest renta odroczona?

Odroczona renta to umowa z firmą ubezpieczeniową, która obiecuje wypłacać właścicielowi stały dochód lub ryczałt w pewnym przyszłym terminie. Inwestorzy często korzystają z odroczonych rent, aby uzupełnić swoje inne dochody emerytalne, takie jak ubezpieczenie społeczne. Renty odroczone różnią się od rent natychmiastowych,. które zaczynają dokonywać płatności od razu.

Jak działają renty odroczone

Istnieją trzy podstawowe typy rent odroczonych: stałe, indeksowane i zmienne. Jak sama nazwa wskazuje, renty stałe obiecują określoną, gwarantowaną stopę zwrotu pieniędzy na koncie. Renty indeksowane zapewniają zwrot oparty na wynikach określonego indeksu rynkowego, takiego jak S&P 500. Zwrot z rent zmiennych opiera się na wynikach portfela funduszy inwestycyjnych lub subkont wybranych przez właściciela renty .

Wszystkie trzy rodzaje rent odroczonych rosną na podstawie podatku odroczonego. Właściciele tych umów ubezpieczeniowych płacą podatki tylko wtedy, gdy dokonują wypłat, pobierają ryczałt lub zaczynają otrzymywać dochody z konta. W tym momencie pieniądze, które otrzymują, są opodatkowane według zwykłej stawki podatku dochodowego.

Okres wpłacania przez inwestora renty jest znany jako faza akumulacji (lub faza oszczędzania). Gdy inwestor zdecyduje się zacząć otrzymywać dochód, rozpoczyna się faza wypłaty (lub faza dochodu). Wiele odroczonych rent jest tak skonstruowanych, aby zapewnić dochód przez resztę życia właściciela, a czasami także przez życie współmałżonka.

Uwagi specjalne

Renty odroczone należy uznać za inwestycje długoterminowe, ponieważ są mniej płynne niż np. fundusze inwestycyjne zakupione poza rentą.

Większość umów dożywotnich nakłada ścisłe ograniczenia na wypłaty, na przykład zezwalając tylko na jedną rocznie. Wypłaty mogą również podlegać opłatom za wykup pobieranym przez ubezpieczyciela. Ponadto, jeśli posiadacz konta ma mniej niż 59½ lat, zazwyczaj będzie musiał liczyć się z 10% karą podatkową od kwoty wypłaty. To dodatek do podatku dochodowego, który muszą zapłacić przy wypłacie .

Przed zakupem renty kupujący powinni upewnić się, że mają wystarczającą ilość pieniędzy w płynnym funduszu awaryjnym.

Potencjalni nabywcy powinni również mieć świadomość, że renty często wiążą się z wysokimi opłatami w porównaniu z innymi rodzajami inwestycji emerytalnych. Opłaty mogą się również znacznie różnić w zależności od firmy ubezpieczeniowej, więc opłaca się rozejrzeć.

Wreszcie, renty odroczone często zawierają składnik świadczenia z tytułu śmierci . Jeśli właściciel umrze, gdy renta jest nadal w fazie akumulacji, jego spadkobiercy mogą otrzymać część lub całość wartości konta. Jeśli jednak renta weszła w fazę wypłaty, ubezpieczyciel może po prostu zatrzymać pozostałe pieniądze, chyba że umowa zawiera postanowienie o utrzymaniu wypłacania świadczeń spadkobiercom właściciela przez określoną liczbę lat.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Odroczona renta to umowa ubezpieczeniowa, która obiecuje nabywcy wypłatę stałego dochodu lub ryczałtu pieniężnego w określonym terminie w przyszłości. Natomiast renty natychmiastowe zaczynają spłacać od razu.

• Renty odroczone występują w kilku różnych typach — stałych, indeksowanych i zmiennych — które określają sposób obliczania ich stóp zwrotu.

• Wypłaty z odroczonej renty mogą podlegać opłatom za wykupienie, a także 10% karze podatkowej, jeśli właściciel jest w wieku poniżej 59½ .