Rendita differita
Che cos'è una rendita differita?
Una rendita differita è un contratto con una compagnia di assicurazioni che promette di pagare al proprietario un reddito regolare, o una somma forfettaria, in una data futura. Gli investitori utilizzano spesso rendite differite per integrare il loro altro reddito da pensione, come la previdenza sociale. Le rendite differite differiscono dalle rendite immediate,. che iniziano a effettuare pagamenti immediatamente.
Come funzionano le rendite differite
Esistono tre tipi fondamentali di rendite differite: fisse, indicizzate e variabili. Come suggerisce il nome, le rendite fisse promettono un tasso di rendimento specifico e garantito sul denaro sul conto. Le rendite indicizzate forniscono un rendimento basato sulla performance di un particolare indice di mercato, come l'S&P 500. Il rendimento delle rendite variabili si basa sulla performance di un portafoglio di fondi comuni di investimento, o sottoconti, scelti dal titolare della rendita .
Tutti e tre i tipi di rendite differite crescono su base fiscale differita. I proprietari di questi contratti assicurativi pagano le tasse solo quando effettuano prelievi, prendono una somma forfettaria o iniziano a ricevere entrate dal conto. A quel punto, il denaro che ricevono viene tassato all'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito.
Il periodo in cui l'investitore versa la rendita è noto come fase di accumulazione (o fase di risparmio). Una volta che l'investitore decide di iniziare a ricevere un reddito, inizia la fase di pagamento (o fase di reddito). Molte rendite differite sono strutturate per fornire reddito per il resto della vita del proprietario e talvolta anche per quella del coniuge.
Considerazioni speciali
Le rendite differite dovrebbero essere considerate investimenti a lungo termine perché sono meno liquide rispetto, ad esempio, ai fondi comuni di investimento acquistati al di fuori di una rendita.
La maggior parte dei contratti di rendita pone limiti rigorosi ai prelievi, ad esempio consentendone solo uno all'anno. I prelievi possono anche essere soggetti a commissioni di riscatto addebitate dall'assicuratore. Inoltre, se il titolare del conto ha meno di 59 anni e mezzo, in genere dovrà pagare una sanzione fiscale del 10% sull'importo del prelievo. Questo è in aggiunta all'imposta sul reddito che devono pagare sul ritiro .
Prima di acquistare una rendita, gli acquirenti dovrebbero assicurarsi di avere abbastanza soldi in un fondo di emergenza liquido.
I potenziali acquirenti dovrebbero anche essere consapevoli del fatto che le rendite spesso hanno commissioni elevate, rispetto ad altri tipi di investimenti pensionistici. Le commissioni possono anche variare notevolmente da una compagnia di assicurazioni all'altra, quindi è utile guardarsi intorno.
Infine, le rendite differite spesso includono una componente di indennità in caso di morte. Se il proprietario muore mentre la rendita è ancora nella sua fase di accumulazione, i suoi eredi possono ricevere parte o tutto il valore del conto. Se la rendita è entrata nella fase di pagamento, invece, l'assicuratore può semplicemente trattenere il denaro residuo a meno che il contratto non preveda una disposizione per continuare a pagare le prestazioni agli eredi del proprietario per un certo numero di anni.
Mette in risalto
Una rendita differita è un contratto assicurativo che promette di pagare all'acquirente un reddito regolare o una somma forfettaria di denaro in una data futura. Le rendite immediate, invece, iniziano a pagare subito.
Le rendite differite sono disponibili in diversi tipi (fisse, indicizzate e variabili) che determinano il modo in cui vengono calcolati i loro tassi di rendimento.
I prelievi da una rendita differita possono essere soggetti a spese di riscatto nonché a una sanzione fiscale del 10% se il proprietario ha meno di 59 anni e mezzo .
