Uppskjuten livränta
Vad är en uppskjuten livränta?
En uppskjuten livränta är ett avtal med ett försäkringsbolag som lovar att betala ägaren en vanlig inkomst, eller ett engångsbelopp, vid något framtida datum. Investerare använder ofta uppskjutna livräntor för att komplettera sina andra pensionsinkomster, såsom socialförsäkring. Uppskjutna livräntor skiljer sig från omedelbara livräntor,. som börjar göra utbetalningar direkt.
Hur uppskjutna livräntor fungerar
Det finns tre grundläggande typer av uppskjutna livräntor: fasta, indexerade och rörliga. Som namnet antyder lovar fasta livräntor en specifik, garanterad avkastning på pengarna på kontot. Indexerade livräntor ger en avkastning som är baserad på resultatet för ett visst marknadsindex, såsom S&P 500. Avkastningen på rörliga livräntor baseras på resultatet för en portfölj av värdepappersfonder, eller underkonton, vald av livränteägaren .
Alla tre typerna av uppskjutna livräntor växer på skatteuppskjuten basis. Ägare av dessa försäkringsavtal betalar skatt endast när de gör uttag, tar ett engångsbelopp eller börjar få inkomster från kontot. Då beskattas pengarna de får med sin vanliga inkomstskattesats.
Perioden då investeraren betalar in i livräntan kallas ackumuleringsfasen (eller sparfasen). När investeraren väljer att börja ta emot inkomster börjar utbetalningsfasen (eller inkomstfasen). Många uppskjutna livräntor är strukturerade för att ge inkomst för resten av ägarens liv och ibland även för sin makes liv.
Särskilda överväganden
Uppskjutna livräntor bör betraktas som långsiktiga investeringar eftersom de är mindre likvida än till exempel värdepappersfonder som köps utanför en livränta.
De flesta annuitetskontrakt sätter strikta gränser för uttag, som att bara tillåta ett per år. Uttag kan också bli föremål för återköpsavgifter som tas ut av försäkringsgivaren. Dessutom, om kontoinnehavaren är under 59½ år, kommer de i allmänhet att drabbas av en skattestraff på 10 % på beloppet av uttaget. Det är utöver inkomstskatten de måste betala på uttaget
Innan du köper en livränta bör köpare se till att de har tillräckligt med pengar i en likvid krisfond.
Blivande köpare bör också vara medvetna om att livräntor ofta har höga avgifter, jämfört med andra typer av pensionsinvesteringar. Avgifterna kan också variera mycket från ett försäkringsbolag till ett annat, så det lönar sig att shoppa runt.
Slutligen inkluderar uppskjutna livräntor ofta en komponent vid dödsfall . Om ägaren avlider medan livräntan fortfarande är i sin ackumuleringsfas, kan deras arvingar få en del av eller hela kontots värde. Om livräntan har gått in i utbetalningsfasen kan försäkringsgivaren helt enkelt behålla de återstående pengarna om inte avtalet innehåller en bestämmelse om att fortsätta betala ut förmåner till ägarens arvingar under ett visst antal år.
Höjdpunkter
– En uppskjuten livränta är ett försäkringsavtal som lovar att betala köparen en vanlig inkomst eller en engångssumma någon gång i framtiden. Omedelbara livräntor, däremot, börjar betala direkt.
Uppskjutna livräntor finns i flera olika typer - fasta, indexerade och rörliga - som avgör hur deras avkastning beräknas.
Uttag från en uppskjuten livränta kan bli föremål för återköpsavgifter samt en skatteavgift på 10 % om ägaren är under 59½ år .
