定額年金
##定額年金とは何ですか？
定額年金は、口座への拠出に対して特定の保証された金利を購入者に支払うことを約束する一種の保険契約です。対照的に、変動年金は、口座の所有者が選択した投資ポートフォリオのパフォーマンスに基づいて変動する可能性のある利息を支払います。定額年金は、退職後の計画でよく使用されます。
##定額年金の仕組み
投資家は、一時金または長期にわたる一連の支払いのいずれかで定額年金を購入できます。次に、保険会社は、アカウントが一定の利率を獲得することを保証します。この期間は、蓄積フェーズとして知られています。
年金の所有者または年金受給者が年金からの定期的な収入の受け取りを開始することを選択した場合、保険会社は、口座の金額、所有者の年齢、支払いの継続期間、およびその他の要因に基づいてそれらの支払いを計算します。これにより、支払いフェーズが開始されます。支払いフェーズは、指定された年数または所有者の残りの人生の間継続する場合があります。
累積フェーズでは、アカウントは税金繰延で増加します。次に、アカウント所有者が契約を無効にし、分配は除外率に基づいて課税されます。これは、累積フェーズ中に獲得した利息からの利益に基づいて、アカウントに累積された金額に対するアカウント所有者の保険料の支払いの比率です。支払われた保険料は除外され、利益に起因する部分は課税されます。これは多くの場合、パーセンテージで表されます。
この状況は、適格退職プランに含まれていない非適格年金に適用されます。適格年金の場合、支払い全体が税金の対象となります。
##定額年金のメリット
定額年金の所有者は、さまざまな方法でこれらの契約から利益を得ることができます。
###予測可能な投資収益
社債および国債に投資されている投資ポートフォリオから生み出す利回りから導き出されます。その後、保険会社は、年金契約で約束した料金を支払う責任があります。これは、年金の所有者が原資産の投資を選択し、したがって投資リスクの多くを引き受ける変額年金とは対照的です。
###最低保証料金
契約の最初の保証期間が満了すると、保険会社は、定められた計算式または投資ポートフォリオで得ている利回りに基づいてレートを調整できます。金利低下に対する保護策として、定額年金契約には通常、最低金利保証が含まれています。
###税金繰延成長
定額年金は課税対象のビークルであるため、その収益は増加し、複合税は繰り延べられます。年金の所有者は、時折の引き出しまたは通常の収入のいずれかによって口座からお金を受け取る場合にのみ課税されます。この税の繰り延べは、特に高税率の人々にとって、口座が時間の経過とともにどのように構築されるかに大きな違いをもたらす可能性があります。同じことがIRAや401（k）プランなどの適格な退職金口座にも当てはまります。
###保証された収入の支払い
、所有者が選択したときにいつでも即時年金に変換できます。その後、年金は、指定された期間または年金受給者の生涯にわたって保証された収入の支払いを生成します。
###プリンシパルの相対的な安全性
生命保険会社は、年金に投資されたお金の安全を確保し、契約でなされた約束を履行する責任があります。ほとんどの銀行口座とは異なり、年金は連邦政府に保険がかけられていません。そのため、バイヤーは、主要な独立した格付け機関から財務力で高い評価を得ている生命保険会社との取引のみを検討する必要があります。
年金は手数料が高いことが多いので、買い物をして他の種類の投資を検討するのはお金がかかります。
##定額年金に対する批判
年金は、固定であろうと変動であろうと、比較的流動性がありません。定額年金では、通常、アカウント価値の最大10％の1年に1回の引き出しが可能です。これは、投資家が突然の経済的緊急事態のために必要とするかもしれないお金のためにそれらを不適切にします。
の年金の解約期間中、10％を超える引き出しには、保険会社が課す解約手数料が課せられます.59½歳未満の年金所有者も通常の所得税に加えて、10％の税金ペナルティを支払う。
最後に、年金は他の種類の投資と比較して高額の手数料がかかることがよくあります。年金に興味のある人は、コミットする前に、関連するすべての料金を理解していることを確認する必要があります。手数料やその他の条件は保険会社ごとに大きく異なる可能性があるため、買い物をするのにもお金がかかります。
##ハイライト
-定額年金の収入は、所有者が年金から収入を受け取り始めるまで税金が繰り延べられます。
-定額年金は、口座所有者の拠出に対して保証された利率を支払う保険契約です。
-対照的に、変額年金は、口座所有者が選択した投資ポートフォリオのパフォーマンスに応じて変動するレートを支払います。
