Renta vitalicia diferida
¿Qué es una anualidad diferida?
Una anualidad diferida es un contrato con una compañía de seguros que promete pagarle al propietario un ingreso regular, o una suma global, en una fecha futura. Los inversionistas a menudo usan anualidades diferidas para complementar sus otros ingresos de jubilación, como el Seguro Social. Las anualidades diferidas difieren de las anualidades inmediatas,. que comienzan a realizar los pagos de inmediato.
Cómo funcionan las anualidades diferidas
Hay tres tipos básicos de anualidades diferidas: fijas, indexadas y variables. Como su nombre lo indica, las anualidades fijas prometen una tasa de rendimiento específica y garantizada sobre el dinero en la cuenta. Las anualidades indexadas brindan un rendimiento que se basa en el rendimiento de un índice de mercado particular, como el S&P 500. El rendimiento de las anualidades variables se basa en el rendimiento de una cartera de fondos mutuos, o subcuentas, elegidos por el propietario de la anualidad. .
Los tres tipos de anualidades diferidas crecen con impuestos diferidos. Los propietarios de estos contratos de seguro pagan impuestos solo cuando realizan retiros, toman una suma global o comienzan a recibir ingresos de la cuenta. En ese momento, el dinero que reciben se grava a su tasa ordinaria de impuesto sobre la renta.
El período en el que el inversionista paga la anualidad se conoce como la fase de acumulación (o fase de ahorro). Una vez que el inversionista elige comenzar a recibir ingresos, comienza la fase de pago (o fase de ingresos). Muchas anualidades diferidas están estructuradas para proporcionar ingresos durante el resto de la vida del propietario y, a veces, también durante la vida de su cónyuge.
Consideraciones Especiales
Las anualidades diferidas deben considerarse inversiones a largo plazo porque son menos líquidas que, por ejemplo, los fondos mutuos comprados fuera de una anualidad.
La mayoría de los contratos de anualidades imponen límites estrictos a los retiros, como permitir solo uno por año. Los retiros también pueden estar sujetos a tarifas de rescate cobradas por la aseguradora. Además, si el titular de la cuenta es menor de 59 años y medio, generalmente se enfrentará a una sanción fiscal del 10 % sobre el monto del retiro. Eso se suma al impuesto sobre la renta que tienen que pagar por el retiro .
Antes de comprar una anualidad, los compradores deben asegurarse de tener suficiente dinero en un fondo de emergencia líquido.
Los posibles compradores también deben tener en cuenta que las anualidades a menudo tienen tarifas altas, en comparación con otros tipos de inversiones para la jubilación. Las tarifas también pueden variar mucho de una compañía de seguros a otra, por lo que vale la pena darse una vuelta.
Finalmente, las anualidades diferidas a menudo incluyen un componente de beneficio por muerte . Si el propietario fallece mientras la anualidad aún está en su fase de acumulación, sus herederos pueden recibir parte o la totalidad del valor de la cuenta. Sin embargo, si la anualidad ha entrado en la fase de pago, el asegurador puede simplemente quedarse con el dinero restante, a menos que el contrato incluya una disposición para seguir pagando los beneficios a los herederos del propietario durante un cierto número de años.
Reflejos
Una anualidad diferida es un contrato de seguro que promete pagar al comprador un ingreso regular o una suma global de dinero en una fecha futura. Las anualidades inmediatas, por el contrario, comienzan a pagarse de inmediato.
Las anualidades diferidas vienen en varios tipos diferentes (fijas, indexadas y variables) que determinan cómo se calculan sus tasas de rendimiento.
Los retiros de una anualidad diferida pueden estar sujetos a cargos de rescate, así como a una sanción fiscal del 10 % si el propietario es menor de 59 años y medio .
