Anuiti Tertunda
Apakah Anuiti Tertunda?
Anuiti tertunda ialah kontrak dengan syarikat insurans yang berjanji untuk membayar pemilik pendapatan tetap, atau jumlah sekali gus, pada suatu tarikh masa hadapan. Pelabur sering menggunakan anuiti tertunda untuk menambah pendapatan persaraan mereka yang lain, seperti Keselamatan Sosial. Anuiti tertunda berbeza daripada anuiti segera,. yang mula membuat pembayaran serta-merta.
Cara Anuiti Tertunda Berfungsi
Terdapat tiga jenis asas anuiti tertunda: tetap, diindeks dan berubah. Seperti namanya, anuiti tetap menjanjikan kadar pulangan yang khusus dan terjamin ke atas wang dalam akaun. Anuiti terindeks memberikan pulangan yang berdasarkan prestasi indeks pasaran tertentu, seperti S&P 500. Pulangan ke atas anuiti berubah adalah berdasarkan prestasi portfolio dana bersama atau sub-akaun, yang dipilih oleh pemilik anuiti .
Ketiga-tiga jenis anuiti tertunda berkembang pada asas tertunda cukai. Pemilik kontrak insurans ini hanya membayar cukai apabila mereka membuat pengeluaran, mengambil sekaligus atau mula menerima pendapatan daripada akaun. Pada ketika itu, wang yang mereka terima dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa mereka.
Tempoh apabila pelabur membayar ke dalam anuiti dikenali sebagai fasa pengumpulan (atau fasa simpanan). Sebaik sahaja pelabur memilih untuk mula menerima pendapatan, fasa pembayaran (atau fasa pendapatan) bermula. Banyak anuiti tertunda disusun untuk menyediakan pendapatan sepanjang hayat pemilik dan kadangkala untuk kehidupan pasangan mereka juga.
Pertimbangan Khas
Anuiti tertunda harus dianggap sebagai pelaburan jangka panjang kerana ia kurang cair daripada, sebagai contoh, dana bersama yang dibeli di luar anuiti.
Kebanyakan kontrak anuiti meletakkan had ketat pada pengeluaran, seperti membenarkan hanya satu setahun. Pengeluaran juga mungkin tertakluk kepada yuran penyerahan yang dikenakan oleh syarikat insurans. Di samping itu, jika pemegang akaun berumur di bawah 59½, mereka secara amnya akan menghadapi penalti cukai 10% ke atas jumlah pengeluaran. Itu di atas cukai pendapatan yang mereka perlu bayar semasa pengeluaran
Sebelum membeli anuiti, pembeli harus memastikan mereka mempunyai wang yang mencukupi dalam dana kecemasan cair.
Bakal pembeli juga harus sedar bahawa anuiti selalunya mempunyai yuran yang tinggi, berbanding dengan jenis pelaburan persaraan yang lain. Yuran juga boleh berbeza secara meluas dari satu syarikat insurans ke syarikat insurans yang lain, jadi ia berbaloi untuk membeli-belah.
Akhir sekali, anuiti tertunda selalunya termasuk komponen manfaat kematian . Jika pemilik meninggal dunia semasa anuiti masih dalam fasa pengumpulan, waris mereka mungkin menerima sebahagian atau semua nilai akaun. Jika anuiti telah memasuki fasa pembayaran, bagaimanapun, penanggung insurans hanya boleh menyimpan baki wang melainkan kontrak itu termasuk peruntukan untuk terus membayar faedah kepada waris pemilik untuk beberapa tahun tertentu.
Sorotan
Anuiti tertunda ialah kontrak insurans yang menjanjikan untuk membayar pembeli pendapatan tetap atau sejumlah wang sekali gus pada suatu tarikh pada masa hadapan. Anuiti segera, sebaliknya, mula membayar serta-merta.
Anuiti tertunda datang dalam beberapa jenis yang berbeza—tetap, diindeks dan berubah-ubah—yang menentukan cara kadar pulangannya dikira.
Pengeluaran daripada anuiti tertunda mungkin tertakluk pada caj penyerahan serta penalti cukai 10% jika pemilik berumur di bawah 59½.
