変額年金
##変額年金とは何ですか？
変額年金は一種の年金契約であり、その価値はサブアカウントの基礎となるポートフォリオのパフォーマンスに基づいて変化する可能性があります。サブアカウントとミューチュアルファンドは概念的には同じですが、サブアカウントには、投資家が調査目的でファンドトラッカーに簡単に入力できるティッカーシンボルがありません。年金の中で、変額年金は定額年金とは異なり、特定の保証されたリターンを提供します。
##変額年金について
変額年金の価値に寄与する2つの要素があります。元本は年金に支払う金額であり、年金の基礎となる投資が時間の経過とともにその元本に提供する収益です。
変額年金の最も一般的なタイプは、繰延年金です。多くの場合、退職計画の目的で使用され、将来のある時点から始まる定期的な（月次、四半期、年次）収入の流れを提供することを目的としています。すぐに収入を支払い始める即時年金もあります。
一括払いまたは一連の支払いのいずれかで年金を購入することができ、それに応じてアカウントの価値が高まります。繰延年金の場合、これはしばしば蓄積フェーズと呼ばれます。 2番目のフェーズは、年金の所有者が保険会社に収入の流れを開始するように要求したときにトリガーされます。これは、多くの場合、支払いフェーズと呼ばれます。ほとんどの年金では、支払いフェーズが開始されると、アカウントから追加の資金を引き出すことはできません。
変額年金は、引き出しに制限があるため、長期投資と見なす必要があります。通常、それらは蓄積段階の間に毎年1回の引き出しを許可します。ただし、契約の解約期間（15年にも及ぶ場合があります）中に引き出しを行う場合は、通常、解約手数料を支払う必要があります。ほとんどの退職金口座オプションと同様に、59½歳より前の引き出しは次のようになります。 10％の税金ペナルティ。
##変額年金と定額年金
変額年金は、定額年金の代替として1950年代に導入されました。これは、年金化フェーズ中に保証された（ただし多くの場合は低額の）支払いを提供します。 （例外は債券年金であり、年金受給者が年をとるにつれて上昇する中程度から高い支払いがあります）。
変額年金は、保険会社が提供する投資信託のメニューに投資することにより、上昇する市場から利益を得る機会をバイヤーに与えました。利点は、蓄積フェーズでの収益が増加し、支払いフェーズでの収入が増える可能性があることです。欠点は、買い手が市場リスクにさらされ、損失をもたらす可能性があることでした。対照的に、定額年金では、保険会社は約束したリターンを提供するリスクを負います。
##変額年金の長所と短所
変額年金にお金を入れるか、他の種類の投資に入れるかを決める際には、これらの長所と短所を比較検討する価値があります。
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以下は、それぞれの側の詳細です。
###利点
1.変額年金は税金が繰り延べられるため、収入の受け取りまたは引き出しを開始するまで、投資利益に対して税金を支払う必要はありません。これは、従来のIRAや401（k）などの退職金口座にも当てはまります。 s、もちろん。
1.ニーズに合わせて収入の流れを調整できます。
1.支払い段階の前に死亡した場合、受益者は保証された死亡給付金を受け取る可能性があります。
1.年金の資金は、債権者やその他の債権回収者には立ち入り禁止です。これは一般的に退職プランにも当てはまります。
###デメリット
1.変額年金は、基礎となる投資の価値を失う可能性があるため、定額年金よりもリスクが高くなります。
1.経済的な緊急事態のために口座からお金を引き出す必要がある場合、あなたは解約手数料に直面するかもしれません。 59½歳より前に行った引き出しには、10％の税金ペナルティが課せられる場合があります。
1.変額年金の手数料はかなり高額になる可能性があります。
##結論
変額年金を購入する前に、投資家は目論見書を注意深く読んで、投資の損益を計算するための費用、リスク、および計算式を理解するようにしてください。年金は複雑な商品であるため、口で言うほど簡単ではないかもしれません。
投資運用手数料、死亡手数料、管理手数料などの多数の手数料と追加のライダーの手数料の間で、変額年金の費用がすぐに加算される可能性があることに注意してください。これは、他の種類の投資と比較して、長期的には収益に悪影響を与える可能性があります。
##ハイライト
-変額年金の価値は、年金の所有者が選択したサブアカウントの基礎となるポートフォリオのパフォーマンスに基づいています。
-一方、定額年金は、保証されたリターンを提供します。
-変額年金は定額年金よりも高いリターンと高い収入の可能性を提供しますが、アカウントの価値が下がるリスクもあります。
