Lykätty annuiteetti
Mikä on viivästetty annuiteetti?
Lykätty annuiteetti on sopimus vakuutusyhtiön kanssa, joka lupaa maksaa omistajalle säännöllisen tulon tai kertakorvauksen jonakin tulevaisuudessa. Sijoittajat käyttävät usein lykättyjä eläkkeitä täydentämään muita eläketulojaan, kuten sosiaaliturvaa. Lykätyt eläkkeet eroavat välittömistä eläkkeistä,. jotka alkavat maksaa heti.
Kuinka laskennalliset annuiteettit toimivat
On olemassa kolme perustyyppiä lykättyjä annuiteetteja: kiinteä, indeksoitu ja muuttuva. Kuten niiden nimestä voi päätellä, kiinteät elinkorot lupaavat tietyn, taatun tuoton tilillä oleville rahoille. Indeksoidut annuiteetit tarjoavat tuoton, joka perustuu tietyn markkinaindeksin, kuten S&P 500:n, kehitykseen. Vaihtuvien annuiteettien tuotto perustuu annuiteetin omistajan valitseman sijoitusrahastosalkun tai alatilien kehitykseen. .
Kaikki kolme laskennallista annuiteettityyppiä kasvavat verotuksellisesti. Näiden vakuutussopimusten omistajat maksavat veroja vain silloin, kun he tekevät nostoja, ottavat kertakorvauksen tai alkavat saada tuloja tililtä. Tällöin heidän saamaansa rahaa verotetaan heidän tavallisen tuloverokannan mukaan.
Ajanjakso, jolloin sijoittaja maksaa annuiteettiin, tunnetaan keräämisvaiheena (tai säästövaiheena). Kun sijoittaja päättää alkaa saada tuloja, maksuvaihe (tai tulovaihe) alkaa. Monet lykätyt annuiteetit on suunniteltu tarjoamaan tuloja omistajan loppuelämäksi ja joskus myös puolisolleen.
Erityisiä huomioita
Laskennalliset annuiteetit tulee katsoa pitkäaikaisiksi sijoituksiksi, koska ne ovat vähemmän likvidejä kuin esimerkiksi annuiteetin ulkopuolelta ostetut sijoitusrahastot.
Useimmat annuiteettisopimukset asettavat tiukat rajoitukset nostoille, kuten sallivat vain yhden vuodessa. Kotiutuksista voidaan myös periä takaisinostomaksu,. jonka vakuutuksenantaja perii. Lisäksi, jos tilinomistaja on alle 59½-vuotias, hänelle maksetaan yleensä 10 %:n verosakko noston summasta. Se on tuloveron lisäksi, joka heidän on maksettava nostosta
Ennen annuiteetin ostamista ostajan tulee varmistaa, että heillä on tarpeeksi rahaa likvidissä hätärahastossa.
Mahdollisten ostajien tulee myös olla tietoisia siitä, että annuiteetteilla on usein korkeat maksut muihin eläkesijoituksiin verrattuna. Maksut voivat myös vaihdella suuresti vakuutusyhtiöstä toiseen, joten ostoksia kannattaa tehdä.
Lopuksi lykättyihin eläkkeisiin sisältyy usein kuolemantapauskorvauskomponentti. Jos omistaja kuolee annuiteetin ollessa vielä kertymisvaiheessa, hänen perillisensä voivat saada tilin arvon osan tai kokonaan. Jos annuiteetti on kuitenkin siirtynyt maksuvaiheeseen, vakuutuksenantaja voi yksinkertaisesti pitää jäljellä olevat rahat, ellei sopimuksessa ole määräystä jatkaa etuuksien maksamista omistajan perillisille tietyn määrän vuosia.
Kohokohdat
Lykätty annuiteetti on vakuutussopimus, joka lupaa maksaa ostajalle säännölliset tulot tai kertakorvauksen jossain vaiheessa tulevaisuudessa. Välittömät annuiteetit sitä vastoin alkavat maksaa heti.
Laskennallisia annuiteetteja on useita eri tyyppejä - kiinteitä, indeksoituja ja muuttuvia - jotka määräävät, kuinka niiden tuotto on laskettu.
Lykätyn annuiteetin nostosta voidaan periä takaisinostomaksuja sekä 10 %:n verosakko, jos omistaja on alle 59½-vuotias .
