Utsatt livrente
Hva er en utsatt livrente?
En utsatt livrente er en kontrakt med et forsikringsselskap som lover å betale eieren en vanlig inntekt, eller et engangsbeløp, på et senere tidspunkt. Investorer bruker ofte utsatt livrente for å supplere deres andre pensjonsinntekter, for eksempel trygd. Utsatte livrenter skiller seg fra umiddelbare livrenter,. som begynner å betale med en gang.
Hvordan utsatte livrenter fungerer
Det er tre grunnleggende typer utsatt livrente: fast, indeksert og variabel. Som navnet tilsier, lover faste livrenter en spesifikk, garantert avkastning på pengene på kontoen. Indekserte livrenter gir en avkastning som er basert på ytelsen til en bestemt markedsindeks, for eksempel S&P 500. Avkastningen på variable livrenter er basert på ytelsen til en portefølje av aksjefond, eller underkontoer, valgt av livrenteeieren .
Alle tre typer utsatte livrenter vokser på skatteutsatt basis. Eiere av disse forsikringskontraktene betaler skatt bare når de foretar uttak, tar et engangsbeløp eller begynner å motta inntekt fra kontoen. På det tidspunktet beskattes pengene de mottar med deres ordinære skattesats.
Perioden da investoren betaler inn i livrenten er kjent som akkumuleringsfasen (eller sparefasen). Når investoren velger å begynne å motta inntekt, begynner utbetalingsfasen (eller inntektsfasen). Mange utsatte livrenter er strukturert for å gi inntekt for resten av eierens liv og noen ganger også for ektefellens liv.
Spesielle hensyn
Utsatt livrente bør betraktes som langsiktige investeringer fordi de er mindre likvide enn for eksempel aksjefond kjøpt utenfor en livrente.
De fleste annuitetskontrakter setter strenge grenser for uttak, for eksempel å tillate bare ett per år. Uttak kan også være gjenstand for tilbakeleveringsgebyrer som belastes av forsikringsselskapet. I tillegg, hvis kontoinnehaveren er under 59½ år, vil de vanligvis møte en 10 % skattestraff på beløpet for uttaket. Det kommer på toppen av inntektsskatten de må betale på uttaket
Før du kjøper en livrente, bør kjøpere sørge for at de har nok penger i et likvid nødfond.
Potensielle kjøpere bør også være klar over at livrenter ofte har høye gebyrer, sammenlignet med andre typer pensjonsinvesteringer. Gebyrene kan også variere mye fra ett forsikringsselskap til et annet, så det lønner seg å shoppe rundt.
Til slutt inkluderer utsatte livrenter ofte en komponent ved dødsfall. Hvis eieren dør mens livrenten fortsatt er i oppbyggingsfasen, kan arvingene få deler av eller hele kontoverdien. Hvis livrenten har gått inn i utbetalingsfasen, kan forsikringsgiveren ganske enkelt beholde de resterende pengene med mindre kontrakten inneholder en bestemmelse om å fortsette å betale ytelser til eierens arvinger i et visst antall år.
Høydepunkter
– En utsatt livrente er en forsikringskontrakt som lover å betale kjøperen en vanlig inntekt eller en engangssum på et tidspunkt i fremtiden. Umiddelbare livrenter begynner derimot å betale med en gang.
Utsatt livrente kommer i flere forskjellige typer - faste, indekserte og variable - som bestemmer hvordan avkastningen deres beregnes.
Uttak fra en utsatt livrente kan være gjenstand for tilbakeleveringsgebyrer samt en skattestraff på 10 % hvis eieren er under 59½ år .
