Anuidade diferida
O que é uma anuidade diferida?
Uma anuidade diferida é um contrato com uma companhia de seguros que promete pagar ao proprietário uma renda regular, ou uma quantia fixa, em alguma data futura. Os investidores costumam usar anuidades diferidas para complementar sua outra renda de aposentadoria, como a Previdência Social. As anuidades diferidas diferem das anuidades imediatas,. que começam a fazer pagamentos imediatamente.
Como funcionam as anuidades diferidas
Existem três tipos básicos de anuidades diferidas: fixas, indexadas e variáveis. Como o próprio nome indica, as anuidades fixas prometem uma taxa de retorno específica e garantida sobre o dinheiro na conta. As anuidades indexadas fornecem um retorno baseado no desempenho de um índice de mercado específico, como o S&P 500. O retorno das anuidades variáveis é baseado no desempenho de uma carteira de fundos mútuos, ou subcontas, escolhidas pelo proprietário da anuidade .
Todos os três tipos de anuidades diferidas crescem com base no imposto diferido. Os proprietários desses contratos de seguro pagam impostos apenas quando fazem saques, recebem uma quantia fixa ou começam a receber renda da conta. Nesse ponto, o dinheiro que eles recebem é tributado à sua taxa normal de imposto de renda.
O período em que o investidor está pagando a anuidade é conhecido como fase de acumulação (ou fase de poupança). Uma vez que o investidor opte por começar a receber renda, a fase de pagamento (ou fase de renda) começa. Muitas anuidades diferidas são estruturadas para fornecer renda para o resto da vida do proprietário e, às vezes, também para a vida do cônjuge.
Considerações Especiais
Anuidades diferidas devem ser consideradas investimentos de longo prazo porque são menos líquidas do que, por exemplo, fundos mútuos adquiridos fora de uma anuidade.
A maioria dos contratos de anuidade impõe limites estritos aos saques, como permitir apenas um por ano. As retiradas também podem estar sujeitas a taxas de resgate cobradas pela seguradora. Além disso, se o titular da conta tiver menos de 59 anos e meio, geralmente enfrentará uma multa de imposto de 10% sobre o valor da retirada. Isso além do imposto de renda que eles têm que pagar na retirada .
Antes de comprar uma anuidade, os compradores devem certificar-se de que têm dinheiro suficiente em um fundo de emergência líquido.
Os potenciais compradores também devem estar cientes de que as anuidades geralmente têm taxas altas, em comparação com outros tipos de investimentos de aposentadoria. As taxas também podem variar muito de uma companhia de seguros para outra, por isso vale a pena comprar ao redor.
Finalmente, anuidades diferidas geralmente incluem um componente de benefício por morte. Se o titular falecer enquanto a anuidade ainda estiver em fase de acumulação, seus herdeiros poderão receber parte ou a totalidade do valor da conta. Se a anuidade entrou na fase de pagamento, no entanto, a seguradora pode simplesmente manter o dinheiro restante, a menos que o contrato inclua uma cláusula para continuar pagando benefícios aos herdeiros do proprietário por um certo número de anos.
Destaques
Uma anuidade diferida é um contrato de seguro que promete pagar ao comprador uma renda regular ou uma quantia em dinheiro em alguma data no futuro. As anuidades imediatas, por outro lado, começam a ser pagas imediatamente.
Anuidades diferidas vêm em vários tipos diferentes - fixas, indexadas e variáveis - que determinam como suas taxas de retorno são calculadas.
Os saques de uma anuidade diferida podem estar sujeitos a taxas de resgate, bem como a uma multa de imposto de 10% se o proprietário tiver menos de 59 anos e meio .
