Frestað lífeyri
Hvað er frestað lífeyri?
Frestað lífeyri er samningur við tryggingafélag sem lofar að greiða eigandanum reglulegar tekjur, eða eingreiðslu, á einhverjum framtíðardegi. Fjárfestar nota oft frestað lífeyri til að bæta við aðrar eftirlaunatekjur sínar, svo sem almannatryggingar. Frestað lífeyri eru frábrugðin bráðum lífeyri,. sem byrja að greiða strax.
Hvernig frestað lífeyri virka
Það eru þrjár grunngerðir af frestuðum lífeyri: fastir, verðtryggðir og breytilegir. Eins og nafnið gefur til kynna lofa föst lífeyri ákveðinni, tryggðri ávöxtun á peningunum á reikningnum. Verðtryggð lífeyri veita ávöxtun sem er byggð á frammistöðu tiltekinnar markaðsvísitölu, eins og S&P 500. Ávöxtun breytilegra lífeyris er byggð á frammistöðu safns verðbréfasjóða, eða undirreikninga, sem lífeyriseigandi velur .
Allar þrjár tegundir frestaðra lífeyris vaxa á frestuðum skattagrundvelli. Eigendur þessara tryggingasamninga greiða aðeins skatta þegar þeir taka út, taka eingreiðslu eða byrja að fá tekjur af reikningnum. Á þeim tímapunkti eru peningarnir sem þeir fá skattlagðir með venjulegu tekjuskattshlutfalli þeirra.
Tímabilið þegar fjárfestirinn er að greiða inn í lífeyri er þekktur sem uppsöfnunarfasinn (eða sparnaðarfasinn). Þegar fjárfestirinn velur að byrja að fá tekjur hefst útborgunarfasinn (eða tekjufasinn). Mörg frestað lífeyri eru byggð upp til að veita tekjur það sem eftir er af lífi eigandans og stundum fyrir líf maka þeirra líka.
Sérstök atriði
Frestað lífeyri ætti að teljast langtímafjárfestingar vegna þess að þær eru minna seljanlegar en til dæmis verðbréfasjóðir sem keyptir eru utan lífeyris.
Flestir lífeyrissamningar setja strangar takmarkanir á úttektir, svo sem að leyfa aðeins einn á ári. Úttektir geta einnig verið háðar afhendingargjöldum sem vátryggjandinn innheimtir. Að auki, ef reikningseigandi er yngri en 59½, mun hann almennt eiga yfir höfði sér 10% skattasekt á upphæð úttektarinnar. Það er ofan á tekjuskattinn sem þeir þurfa að greiða af úttektinni
Áður en þeir kaupa lífeyri ættu kaupendur að ganga úr skugga um að þeir eigi nóg af peningum í lausafjársjóði.
Væntanlegir kaupendur ættu einnig að vera meðvitaðir um að lífeyri eru oft með há gjöld samanborið við aðrar tegundir eftirlaunafjárfestinga. Gjöld geta líka verið mjög mismunandi frá einu tryggingafélagi til annars, svo það borgar sig að versla.
Að lokum innihalda frestað lífeyri oft dánarbætur. Ef eigandi deyr á meðan lífeyri er enn á uppsöfnunarstigi geta erfingjar þeirra fengið að hluta eða allt virði reikningsins. Ef lífeyrir er kominn í útborgunarfasa getur vátryggjandinn hins vegar einfaldlega geymt það sem eftir er nema samningurinn feli í sér ákvæði um að halda áfram að greiða bætur til erfingja eigandans í ákveðinn fjölda ára.
Hápunktar
Frestað lífeyri er vátryggingarsamningur sem lofar að greiða kaupanda reglulegar tekjur eða eingreiðslu á einhverjum degi í framtíðinni. Strax lífeyri byrja aftur á móti að greiða strax.
Frestað lífeyri eru í nokkrum mismunandi gerðum - föstum, verðtryggðum og breytilegum - sem ákvarða hvernig ávöxtun þeirra er reiknuð.
Úttektir af frestuðum lífeyri geta verið háð uppgjafargjöldum auk 10% skattasektar ef eigandinn er yngri en 59½ .
