날짜

날짜가 어떻게 되나요?

발행자의 특정 일련의 채권을 식별하는 데 자주 사용되는 날짜는 고정 수입 증권에 대한 이자가 발생하기 시작하는 날짜입니다. 이자 지급일 사이에 고정 수입 증권을 구매하는 투자자는 액면가 외에 날짜부터 구매일 또는 결제일까지 발생한 이자를 판매자나 발행자에게 지급해야 합니다.

날짜 이해하기

투자자들은 이자수익을 얻기 위해 기업, 정부, 지자체에서 발행한 채권을 매입한다. 많은 채권은 채권이 만기될 때까지 채권 보유자에게 이표나 이자를 정기적으로 지급하도록 보장합니다. 예를 들어, 액면가 가 $1,000이고 반기마다 5%의 쿠폰 이율 이 지급되는 채권은 투자자에게 5%/2 x $1,000 = $25를 6개월마다 지급합니다. 새로 발행된 채권이 2018년 1월에 매각되었고 만기가 2023년 2월 1일이라고 가정해 봅시다. 채권 만기까지 매년 2월 1일과 8월 1일에 이자 지급이 예정되어 있다면 만기일은 2018년 2월 1일이 됩니다. 투자자는 첫 번째 쿠폰 날짜인 2018년 8월 1일에 첫 $25를 받습니다. 그러면 첫 번째 쿠폰 기간은 날짜부터 첫 번째 쿠폰 날짜까지의 기간입니다.

날짜는 채권 및 어음에 대한 이자가 발생하기 시작 하는 날짜입니다. 첫 번째 이표 기간 내에서 이표에서 결제까지의 날짜는 항상 날짜를 기준으로 계산됩니다. 채권을 매입한 투자자는 기일부터 결산일까지 발생한 이자와 동일한 금액을 지급하고 발행인이 유가증권에 대한 최초 이자를 지급할 때 추가 이자를 상환합니다.

고정수익증권의 발행일이 발행일과 같으면 발행일이 발행일이기도 합니다. 또한 이표지급채는 최초 발생일 이후에 발행될 수 있으며, 이 경우 발행일과 발행일자가 다릅니다. 발행일이 공휴일이나 주말이 될 수 없기 때문에 두 날짜 사이에 차이가 발생할 수 있습니다. 예를 들어 날짜 날짜가 토요일일 수 있지만 발행 날짜는 다음 월요일이 됩니다. 발행일이 날짜 이후인 경우 채권은 미지급 이자로 거래됩니다. 실제로 날짜 날짜는 발행일, 그 이전 또는 이후일 수 있습니다.