Daterat datum
Vad Àr det daterade datumet?
AnvÀnds ofta för att identifiera en viss serie obligationer frÄn en emittent, det daterade datumet Àr det datum dÄ rÀnta börjar uppstÄ pÄ ett rÀntebÀrande vÀrdepapper. Investerare som köper ett rÀntebÀrande vÀrdepapper mellan rÀntebetalningsdagarna ska Àven betala sÀljaren eller emittenten eventuell rÀnta som har uppkommit frÄn den daterade dagen till köpdagen, eller likviddagen, utöver det nominella vÀrdet.
FörstÄ daterat datum
Investerare köper obligationer utgivna av företag, staten och kommuner för att fÄ rÀnteintÀkter. MÄnga obligationer garanterar en periodisk betalning av kupong eller rÀnta till obligationsinnehavare tills obligationen förfaller. Till exempel kommer en obligation med ett nominellt vÀrde pÄ 1 000 $ och en kupongrÀnta pÄ 5 procent att betalas halvÄrsvis att betala sina investerare 5 procent/2 x 1 000 $ = 25 $ var sjÀtte mÄnad. LÄt oss anta att den nyutgivna obligationen sÄldes nÄgon gÄng i januari 2018 och att dess förfallodatum Àr 1 februari 2023. Om rÀntebetalningar Àr planerade till 1 februari och 1 augusti varje Är tills obligationen förfaller, kommer datumet att vara 1 februari 2018. En investerare kommer att fÄ sina första $25 pÄ det första kupongdatumet, den 1 augusti 2018. Den första kupongperioden Àr alltsÄ perioden frÄn det daterade datumet till det första kupongdatumet.
Det daterade datumet Àr det datum dÄ rÀnta börjar löpa pÄ obligationer och sedlar. Inom den första kupongperioden kommer dagarna frÄn kupong till avveckling alltid att berÀknas med hÀnvisning till daterat datum. En investerare som köper obligationen betalar det belopp som motsvarar den rÀnta som upplupen frÄn den daterade dagen till likviddagen och ersÀtts för tillÀggsrÀntan nÀr emittenten gör den första rÀntebetalningen pÄ vÀrdepapperet.
Om rÀntepapperets emissionsdatum Àr detsamma som det daterade datumet Àr det daterade datumet ocksÄ emissionsdagen. Det Àr ocksÄ möjligt att en kupongutbetalande obligation emitteras efter det första ackumuleringsdatumet, i vilket fall emissionsdatumet och det daterade datumet kommer att vara olika. En skillnad kan uppstÄ mellan bÄda datumen eftersom utfÀrdandedatum inte kan infalla pÄ en helgdag eller helg. Ett daterat datum kan till exempel vara pÄ lördag, men utfÀrdandedatumet kommer att vara följande mÄndag. Om emissionsdagen infaller efter det daterade datumet kommer obligationen att handlas med upplupen rÀnta. I sjÀlva verket kan det daterade datumet vara pÄ, före eller efter utfÀrdandedatumet.
