개인 신뢰

개인 신탁이란 무엇입니까?

개인 신탁은 개인이 공식적으로 자신을 수혜자 로 명명하여 생성하는 신탁입니다. 개인 신탁은 신탁자 의 이익을 위해 자산을 구매, 판매, 보유 및 관리할 수 있는 권한이 있는 별도의 법인입니다 .

개인 신뢰 이해하기

취소 가능 하거나 취소 할 수 없거나, 살아 있거나 유증일 수 있는 개인 신탁 은 고등 교육과 같은 가치 있는 사업에 자금을 지원하는 동시에 유산세를 줄이거나 없애는 데 사용할 수 있습니다. 또한 법인 코드가 아닌 개별 소득세 코드를 통해 세금을 전달하는 별도의 과세 대상 또는 통과 법인이 될 수 있습니다.

자신이나 자녀의 교육비를 지불할 목적으로 취소 불가능한 개인 신탁을 설정하기 위해 신탁자("설정자" 또는 "부여자"라고도 함)는 먼저 자신이 따로 설정한 자산을 법인에 시드합니다. 이 목적. 신탁자는 일반적으로 신탁 또는 부동산 변호사의 조언을 구하여 설립 절차를 완료합니다. 다음으로, 신탁자는 고객의 자산을 보호할 책임 이 있는 금융 기관인 관리인 을 소싱합니다.

는 자산을 회수할 때까지 신탁을 관리하기 위해 투자 고문 을 임명하는 경우가 많습니다 . 이것은 일반적으로 신뢰자의 목표, 위험 프로필 및 시간 범위와 가장 잘 일치하는 투자 정책을 해시하기 위한 강력한 시작 논의를 먼저 포함합니다. 그런 다음 투자 고문은 다양한 양의 성장 주식, 소득 주식 및 고정 소득 투자를 포함할 수 있는 자산 할당 모델을 그에 따라 맞춤화합니다.

는 고객의 최선의 이익을 위해 신탁을 관리 하는 수탁자 의 책임을 존중하는 입증된 역사를 가진 신뢰할 수 있는 실무자를 소싱하기 위해 노력해야 합니다 . 종종 투자 고문은 단순히 커미션을 생성하고 자신의 주머니를 채우기 위해 주식을 사고 팔 수 있습니다. 이러한 이유로, 신탁자는 자문가가 신탁 계약에 명시된 합의된 투자 정책 기준을 준수하는지 확인해야 합니다.

예를 들어, 신탁자가 자신의 자산을 보호하고 인플레이션에 보조를 맞추면서 약간의 성장을 하는 것이 주된 초점이어야 한다고 명시적으로 언급한 경우, 고문은 고위험/고보상 기회에 투자하는 것을 피해야 합니다. 높은 수익을 올리고 펀드를 위한 부를 창출할 가능성.

개인 신탁 서비스

많은 자산 운용사들이 개인 신탁 서비스를 제공합니다. 예를 들어 Charles Schwab은 다음 세 가지 기능으로 수탁자 서비스를 제공합니다.

1. 단독 수탁자: 이 역할은 수탁자가 명확하게 정의한 조건에 따라 신탁 관리에 대한 모든 투자, 관리 및 수탁 책임을 맡습니다.

2. 공동 수탁자: 이 역할에서 Charles Schwab은 개별 수탁자가 지정한 다른 수탁자와 함께 책임을 집니다. 이 약정에서 Charles Schwab은 또한 완전한 투자 관리 책임을 맡게 되지만 일부 재량적 의사 결정은 공동 수탁자와 공유할 수 있습니다.

3. 후임 수탁자: 이 자격에서 수탁자 또는 공동 수탁자가 개인이 지명한 경우 회사가 인수하여 더 이상 의도한 역할을 수행할 의사가 없거나 할 수 없습니다 .

신탁은 소득이 있는 경우 소득세 신고서를 제출해야 합니다. 신탁의 소득은 수혜자에게 분배되거나 수탁자의 소득으로 취급되거나 둘의 조합일 수 있습니다 .

##하이라이트

• 개인 신탁은 동일한 개인이 수혜자로 지명되는 개인이 생성하는 계정입니다.

• 대부분의 개인 신탁에는 신탁 계약에 명시된 투자 정책에 따라 신탁 내 자산을 관리하는 전담 투자 고문이 있습니다.

• 이 신탁은 미성년자의 고등 교육 자금을 조달하거나 기타 가치 있는 일에 자금을 조달하는 데 사용할 수 있습니다.