Confiança pessoal

O que é uma confiança pessoal?

Um fundo pessoal é um fundo que um indivíduo cria, nomeando-se formalmente como beneficiário. Os fundos pessoais são entidades jurídicas separadas que têm autoridade para comprar, vender, manter e gerenciar propriedades em benefício de seus depositários.

Entendendo uma confiança pessoal

Os fundos pessoais, que podem ser revogáveis ou irrevogáveis,. vivos ou testamentários, podem ser usados para financiar causas dignas, como o ensino superior, ao mesmo tempo em que ajudam a reduzir ou eliminar os impostos sobre o patrimônio. Além disso, podem ser entidades tributáveis separadas ou entidades de repasse, que passam seus impostos por meio de um código de imposto de renda individual, em vez de um código corporativo.

Para estabelecer um fideicomisso pessoal irrevogável para fins de pagamento de sua própria educação ou de seus filhos, o fideicomisso (também conhecido como o "fundador" ou o "concedente") primeiro semearia a entidade com os ativos que ele separou para este propósito. O trustor geralmente procurará o conselho de um trust ou advogado imobiliário, para concluir o processo de estabelecimento. Em seguida, o agente fiduciário contrataria um custodiante,. que é uma instituição financeira responsável por proteger os ativos de seus clientes.

Finalmente, na maioria das vezes, os trustors nomeiam consultores de investimento para administrar seus trusts, até que chegue a hora de retirar os ativos nele contidos. Isso normalmente envolve primeiro uma discussão inicial robusta, para definir as políticas de investimento que melhor se alinham aos objetivos, perfil de risco e horizonte de tempo do confiador. Os consultores de investimento personalizarão um modelo de alocação de ativos de acordo, que pode conter quantidades variadas de ações de crescimento, ações de renda e investimentos de renda fixa.

Ao contratar um consultor de investimentos, os trustors devem se esforçar para obter profissionais confiáveis, com histórico comprovado de honrar sua responsabilidade fiduciária de administrar trusts no melhor interesse de seus clientes. Muitas vezes, os consultores de investimento compram e vendem ações, simplesmente para gerar comissões e encher seus próprios bolsos. Por esta razão, os trustors devem certificar-se de que os consultores aderem aos padrões de política de investimento acordados e estabelecidos no contrato de trust.

Por exemplo, se o trustor declarou explicitamente que o foco principal deve ser proteger seus ativos e acompanhar a inflação, ao mesmo tempo em que gera um crescimento modesto, o consultor deve evitar investir em oportunidades de alto risco/alta recompensa - mesmo que elas carreguem o potencial de obter altos retornos e gerar riqueza para o fundo.

Serviços de confiança pessoal

Muitos gestores de ativos de referência oferecem serviços de confiança pessoal. Por exemplo, a Charles Schwab oferece serviços de fiduciário nas três seguintes capacidades:

1. Fiduciário único: Esta função assume todas as responsabilidades de investimento, administrativas e fiduciárias de gestão do fideicomisso, de acordo com os termos que o fideicomisso define claramente.

2. Co-trustee: Nesta função, Charles Schwab assume a responsabilidade em conjunto com outro trustee designado por um trustor individual. Nesse acordo, Charles Schwab também assumirá responsabilidades totais de gerenciamento de investimentos, mas poderá compartilhar algumas decisões discricionárias com os co-trustees.

3. Sucessor fiduciário: nessa capacidade, a empresa assume o cargo no caso de o fiduciário ou um cofiduciário que um indivíduo nomeou não estiver mais disposto ou apto a desempenhar a função pretendida .

Um fideicomisso deve apresentar uma declaração de imposto de renda se receber rendimentos. A renda do trust pode ser distribuída aos beneficiários, ou tratada como renda dos trustees, ou pode ser uma combinação dos dois .

##Destaques

• Os fundos pessoais são contas criadas por um indivíduo, onde esse mesmo indivíduo também é nomeado o beneficiário.

• A maioria dos fundos pessoais tem consultores de investimento dedicados, que administram os ativos dentro do fundo, de acordo com as políticas de investimento detalhadas no contrato do fundo.

• Esses fundos podem ser usados para financiar o ensino superior de um menor ou para financiar outras causas nobres.