Amanah Peribadi
Apakah Amanah Peribadi?
Amanah peribadi ialah amanah yang dibuat oleh individu, secara rasmi menamakan diri mereka sebagai benefisiari. Amanah peribadi ialah entiti undang-undang berasingan yang mempunyai kuasa untuk membeli, menjual, memegang dan mengurus harta untuk manfaat pemegang amanah mereka.
Memahami Amanah Peribadi
Amanah peribadi, yang boleh dibatalkan atau tidak boleh ditarik balik,. hidup atau berwasiat, boleh digunakan untuk membiayai tujuan yang layak seperti pendidikan tinggi, sambil pada masa yang sama membantu mengurangkan atau menghapuskan cukai harta pusaka. Tambahan pula, mereka boleh menjadi sama ada entiti boleh cukai berasingan atau entiti lulus, yang meluluskan cukai mereka melalui kod cukai pendapatan individu, bukannya kod korporat.
Untuk mewujudkan amanah peribadi yang tidak boleh ditarik balik bagi tujuan membayar pendidikan mereka sendiri atau anak-anak mereka, pemberi amanah (juga dikenali sebagai "peneroka" atau "pemberi pemberi pinjaman") akan terlebih dahulu menyemai entiti dengan aset yang telah dia tetapkan untuk tujuan ini. Pemegang amanah biasanya akan mendapatkan nasihat daripada peguam amanah atau harta pusaka, untuk menyelesaikan proses penubuhan. Seterusnya, pemegang amanah akan mendapatkan penjaga,. iaitu institusi kewangan yang bertanggungjawab untuk melindungi aset pelanggannya.
Akhir sekali, lebih kerap daripada tidak, pemegang amanah melantik penasihat pelaburan untuk menguruskan amanah mereka, sehingga tiba masanya untuk menarik balik aset yang dipegang di dalamnya. Ini biasanya pertama kali melibatkan perbincangan permulaan yang mantap, untuk mencincang polisi pelaburan yang paling sejajar dengan objektif, profil risiko dan ufuk masa pemegang amanah. Penasihat pelaburan kemudiannya akan menyesuaikan model peruntukan aset dengan sewajarnya, yang mungkin mengandungi jumlah saham pertumbuhan, saham pendapatan dan pelaburan pendapatan tetap yang berbeza-beza.
Apabila mengambil penasihat pelaburan, pemegang amanah harus berusaha untuk mendapatkan pengamal yang boleh dipercayai, dengan sejarah yang terbukti dalam menghormati tanggungjawab fidusiari mereka untuk mengurus amanah demi kepentingan terbaik pelanggan mereka. Selalunya, penasihat pelaburan membeli dan menjual saham, semata-mata untuk menjana komisen dan mengisi poket mereka sendiri. Atas sebab ini, pemegang amanah harus memastikan penasihat mematuhi piawaian dasar pelaburan yang dipersetujui yang ditetapkan dalam perjanjian amanah.
Sebagai contoh, jika pemegang amanah secara eksplisit menyatakan bahawa tumpuan utama adalah untuk melindungi asetnya dan seiring dengan inflasi, sambil menjana pertumbuhan sederhana, penasihat harus mengelak daripada melabur dalam peluang berisiko tinggi/ganjaran tinggi--walaupun mereka membawa potensi memperoleh pulangan yang tinggi dan menjana kekayaan untuk dana.
Perkhidmatan Amanah Peribadi
Banyak pengurus aset bellwether menawarkan perkhidmatan amanah peribadi. Sebagai contoh, Charles Schwab menawarkan perkhidmatan pemegang amanah dalam tiga kapasiti berikut:
Pemegang amanah tunggal: Peranan ini memikul semua tanggungjawab pelaburan, pentadbiran dan fidusiari dalam menguruskan amanah, mengikut istilah yang ditakrifkan dengan jelas oleh pemegang amanah.
Pemegang amanah bersama: Dalam peranan ini, Charles Schwab memikul tanggungjawab seiring dengan pemegang amanah lain yang ditetapkan oleh pemegang amanah individu. Dalam pengaturan ini, Charles Schwab juga akan memikul tanggungjawab pengurusan pelaburan sepenuhnya, namun boleh berkongsi beberapa pembuatan keputusan mengikut budi bicara dengan pemegang amanah bersama.
Pemegang amanah pengganti: Dalam kapasiti ini, firma mengambil alih sekiranya pemegang amanah atau pemegang amanah bersama yang dinamakan oleh seseorang individu, tidak lagi bersedia atau tidak dapat berkhidmat dalam peranan yang dimaksudkan .
Amanah mesti memfailkan penyata cukai pendapatan jika ia menerima pendapatan. Pendapatan amanah boleh diagihkan kepada benefisiari, atau dianggap sebagai pendapatan pemegang amanah, atau mungkin gabungan kedua-dua .
##Sorotan
Amanah peribadi ialah akaun yang dibuat oleh individu, di mana individu yang sama juga dinamakan sebagai benefisiari.
Kebanyakan amanah peribadi mempunyai penasihat pelaburan yang berdedikasi, yang menguruskan aset dalam amanah, mengikut dasar pelaburan yang diperincikan dalam perjanjian amanah.
Amanah ini boleh digunakan untuk membiayai pendidikan tinggi kanak-kanak bawah umur, atau untuk membiayai tujuan lain yang layak.
