Henkilökohtainen luottamus
Mikä on henkilökohtainen luottamus?
Henkilökohtainen luottamus on luottamus, jonka yksilö luo ja nimeää itsensä muodollisesti edunsaajaksi. Henkilökohtaiset säätiöt ovat erillisiä oikeushenkilöitä, joilla on valtuudet ostaa, myydä, pitää hallussaan ja hallita omaisuutta uskottajiensa eduksi.
Henkilökohtaisen luottamuksen ymmärtäminen
Henkilökohtaisia rahastoja, jotka voivat olla peruuttamattomia tai peruuttamattomia,. eläviä tai testamenttisia, voidaan käyttää rahoittamaan arvokkaita asioita, kuten korkeakoulutusta, ja samalla auttamaan kiinteistöverojen alentamisessa tai poistamisessa. Lisäksi ne voivat olla joko erillisiä verovelvollisia yhteisöjä tai kauttakulkuyhteisöjä, jotka välittävät veronsa yksilöllisen tuloverotunnuksen kautta yhtiötunnuksen sijaan.
Perustaakseen peruuttamattoman henkilökohtaisen trustin oman tai lastensa koulutuksen maksamista varten uskottaja (tunnetaan myös nimellä "asutaja" tai "luovuttaja") hankkii ensin yhteisölle varat, joita hän on varannut. tähän tarkoitukseen. Luottamusmies yleensä pyytää neuvoja säätiön tai kiinteistön asianajajalta perustamisprosessin loppuunsaattamiseksi. Seuraavaksi luottamusmies hankkisi omaisuudenhoitajan,. joka on asiakkaidensa varojen turvaamisesta vastaava rahoituslaitos .
Lopuksi, usein luottamushenkilöt nimittävät sijoitusneuvojan hallinnoimaan rahastojaan, kunnes on aika poistaa hallussaan olevat varat. Tämä sisältää yleensä ensin vankan aloituskeskustelun, jossa selvitetään sijoituspolitiikat, jotka parhaiten vastaavat luottamushenkilön tavoitteita, riskiprofiilia ja aikahorisonttia. Sijoitusneuvojat muokkaavat sitten vastaavasti varojen allokointimallia, joka voi sisältää vaihtelevia määriä kasvuosakkeita, tuottoosakkeita ja korkosijoituksia.
Sijoitusneuvojaa palkkaaessaan luottamushenkilöiden tulee pyrkiä hankkimaan luotettavia ammatinharjoittajia, joilla on todistetusti kunnioitettava luottamusvelvollisuuttaan hallita luottamusta asiakkaidensa etujen mukaisesti. Hyvin usein sijoitusneuvojat ostavat ja myyvät osakkeita yksinkertaisesti tuottaakseen provisiota ja täyttääkseen omat taskunsa. Tästä syystä luottamushenkilöiden tulee varmistaa, että neuvonantajat noudattavat sijoitussopimuksessa määriteltyjä sovittuja sijoituspolitiikan standardeja.
Jos esimerkiksi luottamusmies nimenomaisesti totesi, että pääasiallisena painopisteenä tulisi olla omaisuutensa suojeleminen ja inflaation tahdissa pitäminen samalla, kun kasvu on vaatimatonta, neuvonantajan tulisi välttää sijoittamista korkean riskin/korkean tuoton mahdollisuuksiin – vaikka ne sisältävät mahdollisuudet saada korkeaa tuottoa ja vaurautta rahastolle.
Henkilökohtaiset luottamuspalvelut
Monet Belwether-omaisuudenhoitajat tarjoavat henkilökohtaisia luottamuspalveluita. Esimerkiksi Charles Schwab tarjoaa edunvalvojapalveluita seuraavissa kolmessa ominaisuudessa:
Ainoa toimitsijamies: Tässä roolissa on kaikki sijoitus-, hallinto- ja luottamustoimet luottamushenkilön selkeästi määrittelemien ehtojen mukaisesti.
Toimitsijamies: Tässä roolissa Charles Schwab ottaa vastuun yhdessä toisen toimitsijamiehen kanssa, jonka yksittäinen luottamushenkilö on nimennyt. Tässä järjestelyssä Charles Schwab ottaa myös täyden vastuun sijoitusten hallinnasta, mutta voi kuitenkin jakaa harkinnanvaraisen päätöksenteon johtokunnan jäsenten kanssa.
Toimitsijamies: Tässä ominaisuudessa yritys ottaa vastuun, jos henkilön nimeämä luottamushenkilö tai toimitsijamies ei enää halua tai pysty palvelemaan aiotussa roolissaan .
Säätiön on annettava tuloveroilmoitus, jos se saa tuloja. Säätiön tulot voidaan jakaa edunsaajille tai käsitellä edunsaajien tuloina, tai se voi olla näiden kahden yhdistelmä .
##Kohokohdat
Henkilökohtaiset rahastot ovat yksityishenkilön luomia tilejä, joissa sama henkilö on myös nimetty edunsaajaksi.
Useimmilla henkilökohtaisilla säätiöillä on omat sijoitusneuvojat, jotka hallinnoivat säätiön omaisuutta säätiösopimuksessa määriteltyjen sijoituskäytäntöjen mukaisesti.
Näillä säätiöillä voidaan rahoittaa alaikäisen korkeakoulutusta tai muita arvokkaita asioita.
